国际汇兑与结算 教学课件 作者 胡波 模块八.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * 国际汇兑与结算 演示文稿 [国际商务专业项目驱动型教改教材] [主 编: 胡 波] [副主编 : 刘 扬] [参 编 : 郭云霞] [模块八 对外贸易中长期信贷—— 出口信贷] 知识模块结构图 一、出口信贷的概念及特点 1．出口信贷的概念 出口信贷是指国家为支持和扩大本国大型设备的出口，以利息补贴和提供信贷担保的方法来鼓励本国银行对本国出口商或外国进口商（或其银行）提供利率较低的贷款，以解决本国出口商资金周转的困难，或满足进口商支付货款需要的一种融资方式。 一、出口信贷的概念及特点 2．出口信贷的特点 对外贸易中长期信贷不仅是向进出口商融资，而且还是垄断资本、争夺销售市场的武器。对外贸易中长期信贷的这一性质在其具有的特点中得到了充分的反映，其主要表现在： 1）对外贸易中长期信贷的利率一般低于相同条件下资金贷放的市场利率，利差由国家补贴。 2）信贷的发放与信贷保险相结合，风险由国家负担，从而加强本国出口商在国外市场的竞争能力，促进资本货物的出口。 3）国家成立专门发放出口信贷的机构，制定政策，管理与分配信贷资金。 二、卖方信贷 卖方信贷（Supplier’s Credit）是指在大型机械设备与成套设备贸易中，为便于出口商以延期付款方式出卖设备，出口商所在地银行对出口商提供的信贷。 卖方信贷的业务流程 三、买方信贷 买方信贷（Buyer’s Credit）是指在大型机械设备与成套设备贸易中，由出口商所在地银行贷款给外国进口商或进口商银行，以给予融资便利，扩大本国设备的出口。 买方信贷的业务流程 2．托收项下的出口押汇 （2）出口托收押汇的基本做法：出口商按合同规定，将货物装运后制作一整套符合合同规定的单据，开立以进口商为付款人的汇票到托收行交单，要求托收行叙做出口托收押汇。托收行同意后买入跟单汇票，按汇票金额扣除自付款日到预计收到票款日的利息和手续费，将约定的款项交给出口商。待收回票款后，出口商归还所借的款项。 四、福费廷 1．福费廷业务的概念 福费廷（Forfaiting）又称包买票据，是指在延期付款的大型设备贸易中，出口商把经进口商承兑的、期限在半年以上到五六年的远期汇票，无追索权地售与出口商所在地银行或金融公司，提前取得现款的一种资金融通形式。 四、福费廷 2．福费廷业务的特点 （1）融资期限较长 （2）融资金额较大 （3）债权凭证必须由进口商银行担保 （4）无追索权的融资 3．福费廷的业务流程 4．福费廷与一般贴现的主要区别 1）福费廷所贴现的票据对出票人不能行使追索权。出口商是卖断票据，票据若遭拒付与出口商无关。 2）福费廷贴现的票据需有第一流银行的担保。 3）福费廷业务的手续严密，费用除按市场利率收取贴息外，还要收管理费、承担费等。 5．福费廷业务的作用 （1）对出口商的作用 1）在出口商的资产负债表中，可以减少国外的负债金额，提高企业的资信，有利于其有价证券的发行。 2）能够立即获得现金，改善流动资金状况，有利于资金融通，促进出口的发展。 3）信贷管理、票据托收的费用与风险均转嫁给银行。 4）不受汇率变化与债务人情况变化的风险影响。 （2）对进口商的作用：货价较高。但利用福费廷业务的手续却较简便，省时省力。 五、混合信贷 混合信贷（Mixed Loan）是指为满足同一设备项目融通资金的需要，政府信贷与出口信贷混合发放的信贷。这种信贷由于加入了一定比例的政府贷款，因此比单纯的买方信贷或卖方信贷对进出口商有更大的吸引力。因为政府贷款含有一定的赠与成分，贷款利率低于买方信贷或卖方信贷的利率，同时政府贷款可用于支付当地费用和设备价款，而买方信贷或卖方信贷不能满足进出口商的需要。因此，混合信贷对促进大型设备和工程项目的出口有更大的作用。 六、信用安排限额 1．一般用途信用限额 一般用途信用限额也称购物篮信用。在这种形式下，出口商所在地银行向进口商所在地银行提供一定的贷款限额，以满足进口商购买该出口国消费品的资金需要。在双方银行总的信贷限额下，双方银行采用中期贷款的方式逐个安排金额较小的信贷合同，给进口商融通资金。较小信贷合同的偿还年限为2～5年。 六、信用安排限额 2．项目信用限额 在项目信用限额下，出口商所在地银行向进口商所在地银行提供一定的贷款限额，以满足进口国的厂商购买出口国的基础设备或基础工程建设的资金需要。 模 块 小 结 一国为促进本国机械设备的出口，均会设有经营出口信贷业务的银行或机构，对本国出口商或外国进口商（或其银行）发放出口信贷。卖方信贷、买方信贷和福费廷是其主要的融资形式。作为设备进出口商，应当了解出口信贷的各种融资