流动资金贷款 银行授信业务教学课件.ppt

项目八 企业贷款 模块一 流动资金贷款 知识准备 项目正文 估算营运资金周转次数 估算借款人营运资金量 估算新增流动资金贷款额度 对估算结果进行调整 （四） （三） （二） （一） 四、流动资金贷款需求量的测算举例 测算过程 项目八 企业贷款 模块一 流动资金贷款 知识准备 项目正文 四、流动资金贷款需求量的测算举例 （一）估算营运资金周转次数 以存货周转次数计算为例计算各周转次数： 存货平均余额＝（1090+2150）∕2=1620（万元） 存货周转次数 ＝ 销售成本∕存货平均余额 ＝ 7000∕1620＝4.32(次) 存货周转天数 ＝ 360∕4.32 ＝ 83.33（天） 依此类推，分别计算出应收帐款、应付帐款、预付帐款、预收帐款的周转天数（见表8-2） 项目八 企业贷款 模块一 流动资金贷款 知识准备 项目正文 四、流动资金贷款需求量的测算举例 20.70 17.39 575 600 550 预收帐款 81.00 4.44 1575 1500 1650 应付帐款 83.33 4.32 1620 2150 1090 存 货 23.14 15.56 450 500 400 预付帐款 62.10 5.80 1725 1850 1600 应收帐款 周转天数 周转次数 平均余额 期末余额 期初余额 科目 表8-2 企业营运资金周转次数测算表 （一）估算营运资金周转次数 项目八 企业贷款 模块一 流动资金贷款 知识准备 项目正文 四、流动资金贷款需求量的测算举例 则营运资金周转次数＝360∕(存货周转天数+应收帐款周转天数-应付帐款周转天数+预付帐款周转天数-预收帐款周转天数)=360∕(83.33+62.1-81+23.14-20.7)=5.38(次) （一）估算营运资金周转次数 项目八 企业贷款 模块一 流动资金贷款 知识准备 项目正文 四、流动资金贷款需求量的测算举例 营运资金量＝上年度销售收入（1-上年度销售利润率） （1+预计销售收入年增长率）∕营运资金周转次数 = 10000 （1-30%） (1+10%)∕5.38 = 1431(万元) （二）估算借款人营运资金量 项目八 企业贷款 模块一 流动资金贷款 知识准备 项目正文 四、流动资金贷款需求量的测算举例 新增流动资金贷款额度 = 营运资金量－借款人自有资金－现有流动 资金贷款－其他渠道提供的营运资金 = 1431-200-100＝1131（万元） （三）估算新增流动资金贷款额度 项目八 企业贷款 模块一 流动资金贷款 知识准备 项目正文 四、流动资金贷款需求量的测算举例 考虑到企业需要归还50万元额度的短期贷款，因此对其流动资金贷款额度调增50万元，因此该企业流动资金贷款需要量为1131+50＝1181（万元）。 （四）对估算结果进行调整 工作任务 项目正文 项目正文 【工作任务】 工作任务二 测算企业 流动资金需求量 项目八 企业贷款 模块一 流动资金贷款 工作任务一 比较3～5家银行流动资金贷款产品 工作任务一 比较3～5家银行流动资金贷款产品 6 2 3 4 1 活动步骤 分组 讨论分工 查找、整理资料 完成“银行流动资 金贷款产品的比较” 5 分组汇报 老师点评并评分 工作成果 银行流动资金 贷款产品比较 汇报稿 模块一 流动资金贷款 工作任务 项目正文 项目八 企业贷款 工作任务二 测算企业流动资金需求量 6 2 3 4 1 活动步骤 分组 发放案例分析资料 测算流动资金需求量 老师巡堂，及时指导 5 分组汇报 老师点评并评分 工作成果 测算企业 流动资金需求量 作业报告 模块一 流动资金贷款 工作任务 项目正文 项目八 企业贷款 银行授信业务 银行授信业务 了解项目评估的基本内容 了解流动资金贷款需求量的测算方法 了解《流动资金贷款管理暂行办法》的核心内容和主导思想 知识目标 项目八 企业贷款 知识目标 了解《固定资产贷款管理暂行办法》的内容 了解小企业经营和财务方面的特殊性 技能目标 能测算流动资金贷款需求量 能开展流动资金贷款调查 能借助调查问卷掌握本地小企业的贷款情况 技能 目标 能撰写固定资产贷款项目调查报告 能模拟操作企业贷款业务 项目八 企业贷款 模块一 受理个人 项目正文 项目八 企业贷款 项目引例及分析 项目正文 模块 1 4 3 2 流动资金贷款 1 模块一 受理个人贷款申请 项目正文 【工作任务】 流动资金贷款 【知识准备】 模块 一 项目八 企业贷款 知识准备 一、基本概念 二、《流动资金贷款管理暂行办法》 三、流动资金贷款需求量的测算参考 四、流