ERP财务管理实务 教学课件 作者 978 7 302 25456 0 第三章总账系统.PPTVIP

3.1系统概述 3.1.1功能概述 1、系统初始化 2、日常业务处理 3、出纳管理 4、账簿管理 5、期末处理 3.1.2总账系统与其他系统的数据关联 3.1.3总账系统的业务处理流程 3.2应用实务---实验一 总账系统初始设置 【实验目的】 通过本实验使学生系统地学习总账系统初始化设置，要求掌握总账系统初始化中设置会计科目、录入期初余额及设置相关分类、档案资料的方法。 1、掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。 2、理解总账管理系统初始设置的意义。 3、掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。 【实验准备】 引入“D：\ 888账套备份\(2-2)系统管理”的账套备份数据，或引入光盘中的“实验账套\(2-2)系统管理”。将系统日期修改为“2011年1月31日”，以账套主管“ZD周东”的身份注册进入企业应用平台。 3.2应用实务---实验一 总账系统初始设置 【实验内容】 1、总账系统参数设置 2、基础档案设置 3、修改会计科目 4、设置凭证类别 5、期初余额录入 6、帐套备份 【实验资料】 见教材 1. 设置系统参数 注意： 总账系统的参数设置将决定总账系统的输入控制、处理方式、数据流向、输出格式等，设定后一般不能随意改变。 2. 指定会计科目 注意： 被指定的“现金总账科目”及“银行总账科目”必须是一级会计科目。 只有指定现金及银行总账科目才能进行出纳签字的操作。 只有指定现金及银行总账科目才能查询现金日记账和银行存款日记账。 3. 增加会计科目 注意： 由于预置科目“1002”已经被设置为“日记账”及“银行账”，所以新增科目“100201”自动被识别为“日记账”及“银行账”。 会计科目编码应符合编码规则。 如果科目已经使用，则不能被修改或删除。 设置会计科目时应注意会计科目的“账页格式”，一般情况下应为“金额式”，也有可能是“数量金额式”等，如果是数量金额式还应继续设置计量单位，否则仍不能同时进行数量金额的核算。 如果新增科目与原有某一科目相同或类似则可采用复制的方法。 4. 修改会计科目 注意： “无受控系统”即该账套不使用“应收”及“应付”系统，“应收”及“应付”业务均以辅助账的形式在总账系统中进行核算。 在会计科目使用前一定要先检查系统预置的会计科目是否能够满足需要，如果不能满足需要，则以增加或修改的方式增加新的会计科目及修改已经存在的会计科目，如果系统预置的会计科目中有一些是并不需要的，可以采用删除的方法删除。 凡是设置有辅助核算内容的会计科目，在填制凭证时都需填制具体的辅助核算内容。 5. 设置凭证类别 注意： 已使用的凭证类别不能删除，也不能修改类别字。 如果收款凭证的限制类型为借方必有“1001，1002”，则在填制凭证时系统要求收款凭证的借方一级科目至少有一个是“1001”或“1002”，否则，系统会判断该张凭证不属于收款凭证类别，不允许保存。付款凭证及转账凭证也应满足相应的要求。 如果直接录入科目编码，则编码间的标点符号应为英文状态下的标点符号，否则系统会提示科目编码有错误。 6. 输入期初余额 6. 输入期初余额 注意： 只需输入末级科目的余额，非末级科目的余额由系统自动计算生成。 如果要修改余额的方向，可以在未录入余额的情况下，单击“方向”按钮改变余额的方向。 总账科目与其下级科目的方向必须一致。如果所录明细余额的方向与总账余额方向相反，则用“-”号表示。 如果录入余额的科目有辅助核算的内容，则在录入余额时必须录入辅助核算的明细内容，而修改时也应修改明细内容。 如果年中某月开始建账，需要输入启用月份的月初余额及年初到该月的借贷方累计发生额(年初余额由系统根据月初余额及借贷方累计发生额自动计算生成)。 系统只能对月初余额的平衡关系进行试算，而不能对年初余额进行试算。 如果期初余额不平衡，可以填制凭证但是不允许记账。 凭证记账后，期初余额变为只读状态，不能再修改。 实验二 总账管理系统日常业务处理 【实验目的】 掌握用友ERP-U8管理软件中总帐管理系统日常业务处理的相关内容。 熟悉总账管理系统日常业务处理的各种操作。 掌握凭证管理、账簿管理和出纳管理的具体内容和操作方法。 【实验准备】 引入“D：\888账套备份\(3-1) 总账系统初始设置”的备份数据，或引入光盘中的“实验账套\(3-1) 总账系统初始设置”中的数据。 【实验内容】 见教材 1. 设置常用摘要 注意： 设置常用摘要后可以在填制凭证时调用。 常用摘要中的“相关科目”是指使用该摘要时通常使用的相关科目。如果设置相关科目，则在调用该常用摘要时系统会将相关科目一并列出，可以修改。 2. 填制第1笔业务的记账凭证 2. 填制第1笔业务的记账凭证 注意： 检查当前操作员，如果当前操作员不是“王林”，则应以重注