MXB《保险学》第1章PPT.pptVIP

中山大学南方学院经济学系课件 第一章 风险与风险管理 第一节 风险概述第二节 风险管理第三节 风险管理与保险 第一节 风险概述 一、风险的含义 二、风险的组成要素 三、风险的分类 四、风险的度量 一、 风险的含义 二、风险的组成要素 1、 风险因素：增加损失发生的频率或严重程度的因素（1）有形（物质形态）风险因素（2）无形（非物质形态）风险因素 ——道德风险因素 ——行为风险因素 2、 风险事故(Peril)：损失的直接原因 3、 损失：价值的消灭或减少 三、风险的分类 三、风险的分类（续） 四、风险的度量 损失发生的频率 损失的严重性大小 四、风险的度量（续） 第二节 风险管理 一、风险管理的概念 二、风险管理的基本方法 （一）风险规避（回避） （二）损失控制 通过降低损失发生频率和/或损失严重程度来降低损失的期望成本的行为，称为损失控制。 损失控制的两种方法 1、 防损：主要影响损失发生频率，如，飞机机械故障定期检修 2、 减损：主要影响损失严重程度，如，自动灭火系统，汽车安全气囊 （二）损失控制（续） 很多损失控制方法同时影响损失发生频率和损失严重程度，不易明确归为其中一类。如，消费品的安全检查。 损失究竟增加还是减少？要综合看。如，汽车安全气囊。汽车事故发生时气囊减少的损失，气囊意外膨胀或膨胀过力造成的损失，还有，由于安装安全气囊使司机粗心驾驶而增加的损失。 （三）损失（风险）融资 为了偿付或冲抵损失而采取的资金融通的措施，称为损失融资。 损失融资的两种方法 1、风险自留 2、风险转移 1、风险自留 2、风险转移 （1）保险 保险购买者向保险公司缴纳保费，保险公司接受保费，建立基金以赔付特定损失（实际上等于为这些损失进行融资）。 保险是一种风险转移措施。 （2）其他合同性的风险转移措施 ★公司组织 ★合同安排 ★委托担保 ★套期保值 三、风险管理的效率原则 效率原则：采用以上风险管理手段都是要花费成本的，效率原则要求期望损失的边际减少等于采用风险管理手段的边际成本。其中，“期望损失的边际减少”实际上就是采用风险管理手段的“边际收益”。 效率原则体现了经济学中“边际收益等于边际成本”的基本原则。 四、风险管理的主要环节 1、 风险管理目标的确立 2、 风险识别 3、 风险估算 4、 选择风险管理方法 5、 实施计划 6、 检查和评估 1、风险管理目标的确立 这一总目标可分解为两部分：损失发生前的风险管理目标和损失发生后的风险管理目标。 （1）损失发生前的风险管理目标 ---避免或者减少损失的发生 （2）损失发生后的风险管理目标 ---尽可能减少损失的程度 2、 风险识别 风险的识别是整个风险管理的基础，是在风险事故发生之前，运用各种方法系统地、全面地、连续地认识所面临的各种风险，以及分析风险事故发生的潜在原因。 表格和问卷识别法 风险列举法 财务报表分析法 安全检查表 事故树分析法等 3、 风险估算 风险的估算是对特定风险的损失概率和损失程度进行估算，用以评价风险对预定目标的不利影响及其程度，为选择风险处理方法和进行风险管理决策提供依据 通常对于风险的衡量包括三个方面的内容：损失概率、损失程度和损失的变异性。 一种更实际的估算是将风险分为致命风险、重要风险和一般风险 4、 选择风险管理方法 在对风险进行识别和衡量以后，风险管理者接下来需要做的事情就是选择应付风险的各种方法。这些方法就是我们上面讲过的几种 风险管理方法也可分为控制型和财务型两大类。前者的目的是降低损失频率和减少损失程度，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件。后者的目的是以提供基金和订立保险合同等方式，消化发生损失的成本，即对无法控制的风险所做的财务安排。 5、 实施计划 在以上四个环节的基础上，风险管理者具体实施风险管理的计划 例如，建立准备金、签定保险合同等 6、 检查和评估 风险管理效果检查和评价是指对风险管理技术适用性及其收益性情况的分析、检查、修正和评估。 风险管理效益的大小取决于是否能以最小风险成本取得最大安全保障，同时，在实务中还要考虑与整体管理目标是否一致，具体实施的可行性、可操作性和有效性。 第三节 风险管理与保险 一、风险管理与保险的关系 二、可保风险 一、风险管理与保险的关系 1．风险是保险和风险管理的共同对象 2．保险是完善风险管理的一个重要内容，是风险管理最重要的方法之一。 3．加强风险管理是提高保险经济效益的重要手段 二、可保风险 可保风险是保险人可接受承保的风险。一般而言可保风险必须具备下列条件： 1．风险必须具有偶然性 偶然性是