保险基础与实务 教学课件 作者 徐昆 第五章 保险理财.pptVIP

保险基础与实务 第五章 保险理财 第五章 保险理财 学习目标 掌握人身保险的概念与特征 掌握人身保险的保障范围与基本类型 理解人身保险的基本条款 具有识读人身保险产品的能力 学会分析社会中存在的人身风险 案例导入 电力公司的张勇总经理最近十分焦虑，因为他还有2年即将退休，最近他才知道他退休后获得的社会养老保险金每月只有不到2千元。而对于一位年薪几十万元的电力公司的总经理来说，退休后的收入与在职时的收入落差太大，退休后生活将十分拮据，并且电力公司像他一样的老职工还有不少。不仅如此，退休后的医疗保障也很低，每年门诊看病只有不到四百元的报销额度，超出部分全部需要自理。此时他才意识到，由于自己缺乏保险意识，没有在工作期间为自己购买年金保险和医疗保险，没有为职工进行退休规划和医疗规划给自己和企业员工造成了多大的困难。你认为张勇总经理应该怎样解决即将面临的困难？ 课程大纲 第一节 年金保险 第二节 投资类保险 第三节 退休规划 第四节 医疗规划 第五节 投资类保险产品 第六节 保险理财规划 第一节 年金保险 一、年金保险的含义 二、年金保险的特点与作用 三、年金保险的分类 一、年金保险的含义 年金是有规则地定期收付一定款项的方法。 年金保险就是在被保险人生存期间，按合同的规定，每隔一定的周期支付一定的保险金给被保险人的一种生存保险。 简言之，以年金的方式支付保险金的生存保险就是年金保险。 年金保险只是年金的一种。 年金保险被广泛用于退休规划的养老保险中。 二、年金保险的特点与作用 （一）年金保险的特点 （二）年金保险的作用 （一）年金保险的特点 年金保险是生存保险的一种形态，其特殊之处在于保险金的给付非一次性给付而是采取了年金给付的方式。 年金保险保单具有现金价值，年金保险的现金价值同普通生存保险保单上的现金价值一样，随保单年度的增加而增加，至缴费期结束时，现金价值为最高。 年金保险的保险期间包括缴费期、等待期和给付期。缴费期是指年金保险的投保人分期缴纳保费的期间，给付期指保险人给付被保险人年金的期间，而等待期是指缴费结束后至给付开始的等待期间。 例如：某人投保终身年金保险，30岁开始缴费至50岁，而从60岁开始领取年金至终身。则30岁至50岁为缴费期，50岁至60岁为等待期，60岁至终身为给付期。 （二）年金保险的作用（1） 年金保险最通常的用途就是提供老年生活保障。用年金保险的方式提供老年生活保障有三大优点： 第一，可以促使人们在年轻时有计划地支出，以节省出保险费，获得养老保险，可避免年轻人的浪费。 第二，由于年轻时购买保险可选择的缴费期较长，使得每年缴纳的保险费很低， 第三，因为年金收人中不仅包括了投保人缴付的本金及其利息，而且还包括了其他死亡者的利益，比个人储蓄存款获得养老保障数额要高。 （二）年金保险的作用（2） 年金保险可用来作为子女教育基金，子女教育保险就是一种年金保险。 例如，父母在子女年幼时投保，待子女满一定年龄时开始领取年金，作为子女上学的费用，至其毕业时停止给付。 （二）年金保险的作用（3） 年金保单具有现金价值，投保人可在缴费期内退保领取现金价值获得一笔可观的收入。因此，有的人也把年金保险作为一种安全投资的方式，而且还可获得节税的目的。 例如美国某些高收入的人把投保年金保险作为一种税收筹划的手段，通过购买年金保险减少当期收入达到递延交税的目的，根据国际惯例，保险给付是免税的，所以直到他们退保获得年金的时并不需要交税。 三、年金保险的分类 根据年金给付的期限可分为： （一）定期年金和终身年金 根据年金给付是否有保证可分为： （二）有保证年金和无保证年金 根据给付开始期的不同可分为： （三）即期年金和延期年金 根据被保险人的人数可分为： （四）个人年金、联合年金、联合生存者年金和联合最后生存者年金 根据年金金额是否变动可分为： （五）定额年金和变额年金 （一）定期年金和终身年金 定期年金 定期年金是指投保人与保险人在合同规定的期限内，若被保险人生存，保险人按期给付约定的年金。若期限届满或被保险人在约定的期限内死亡，则保险人停止给付（以两者先发生的日期为准）。 终身年金 终身年金的给付没有期限的规定，保险人给付年金至被保险人死亡时为止。 （二）有保证年金和无保证年金 有保证年金。 有保证年金是为了防止被保险人在交纳了足额的保险费后，领取年金的年限不长就死亡所带来的损失而设计的年金品种，其又分为两种： 第一，期间保证年金。是指无论被保险人寿命长短，年金的给付都有一个保证期，在保证期内，被保险人若死亡，保险人继续向被保险人的受益人给付年金，直到保证期满时为止。 第二，金额保证年金。是指年金的给付有一个保证给付的金额，如果被保险人死亡时所领的年金未达到约定的给付金额，余下的由其受益人领取。金额保证年金再可分为退还现