单位银行结算账户年检工作现状、问题和政策建议——以天津账户年检为例.pdfVIP

麓 单位银行结算账户年检工作现状、问题和政策建议 — — 以天津账户年检为例 王江峰 中国人民银行天津分行 【摘 要 】年检制度是商业银行履行客户身份识别义务，持续识别客户身份的一项重要措施，对于防范和打击不法分子利用银行 结算账户从事违法犯罪活动都有着重要的意义。本文试图通过分析近年来年天津市单位账户年检工作开展情况，深入探讨未年检账户 的成因，并有针对性提出相应的政策建议。 【关键词】单位账户；年检；建议 单位结算账户年检 (以下简称账户年检)是指开户银行按 人，包括网上报税账户、长期不动户等 ；五是存款人不配合，不 照 《人民币银行结算账户管理办法》的要求，检查所开立的银行 愿提供年检资料等；六是其它原因。 结算账户的合规性 ，核实开户资料的真实性的行为。近年来为提 二、年检工作中存在的问题 高账户管理水平 ，人民银行天津分行积极开展调研工作，深入了 1．现行年检相关制度操作性不强 解开户银行在年检工作中遇到的困难和问题，探索进一步提高账 《人民币银行结算账户管理办法 》第六十二条规定 “银行应 户年检工作效率的有效措施，出台了 《天津市人民币单位银行结 对已开立得单位银行结算账户实行年检制度 ，检查开立的银行结 算账户年检办法》，详细规定了辖内开户银行年检工作流程、年 算账户的合规性 ，核实开户资料的真实性；对不符合本办法规定 检资料、年检账户范围等。本文将结合天津市近年来年检工作情 开立的单位银行结算扎根农户，应予以撤销”。但并未对银行机 况，分析年检工作中存在的问题，提出完善和改进年检工作的政 构如何开展年检工作做出统一明确的规定，使得各地年检频率、 策建议。 年检时间段、需年检的账户类型、需提供的年检资料要求等均不 一 、 年检工作基本情况 一 致，影响了账户年检工作的严肃性和权威性，也间接导致存款 1．四类账户中，基本存款账户年检率较高 人配合程度较低。 分账户类型看，2013年年检中，基本存款账户、一般存款账 2．年检工作涉及面广，操作难度大 户和专用存款账户，分别占已年检账户的78．99％、64．11％和52-37 2013年账户年检工作中，纳入年检范围的账户近35万户，涉 ％。基本存款账户年检率较高与基本存款账户为存款人的主办账 及超过20万个单位存款人。从存款人角度看 ，如果其开立账户较 户，存款人 日常资金往来业务一般通过基本账户处理。 多，甚至包括跨省市开立的账户，仅仅向每个开立单位账户的开 2．年检过程中，办理存款人信息变更和账户信息变更业务较多 户银行提交一份开户资料的原件和复印件 ，所需人力物力就很 2013年年检期间，共办理存款人信息和账户信息变更业务7．19 多，容易使存款人产生抵触情绪 ，配合程度较低。对于开户银 万 笔，为存款人换发了3．50万个开户许可证。一方面反映出存款 行，特别是账户数量较多的开户银行来说 ，每年对所有账户进行 人在自身信息发生变更后，自主到开户银行办理信息变更的意愿 年检，开户银行也需投入大量的人力物力负责年检工作令存款人 较弱，另外一方面反映出开户银行持续识别客户身份的动力不足 3．开户银行未按规定设置和处理久悬账户 和措施有限，往往不能及时跟踪到存款人信息的变化，导致开户 《人民币银行结算账户管理办法》第五十六条规定 “银行对 银行所掌握的存款人信息与存款人实际信息不一致。 一 年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户， 3．存量账户数量与年检率负相关 应通知单位自发出通知之 日起30日内办理销户手续，逾期视同自 从天津市2013年年检结果看，单位账户数量在1万户以上、1 愿销户”。但部分开户银行出于自身利益考虑，未将符合条件的 千至1万户之间、和1千户以下的开户银行年检账户的数量分别为 账户，设置为久悬账户。对于此类账户如果任其长期或过期 “睡 19．13万