1-9证券公司资产券化业务管理规定.pdfVIP

证券公司资产证券化业务管理规定 第一章 总 则 第一条 为了规范证券公司资产证券化业务活动，保障投资 者的合法权益，根据《证券法》、《证券公司监督管理条例》和其 他相关法律、行政法规，制定本规定。 第二条 本规定所称资产证券化业务，是指以特定基础资产 或资产组合所产生的现金流为偿付支持，通过结构化方式进行信 用增级，在此基础上发行资产支持证券的业务活动。 证券公司通过设立特殊目的载体开展资产证券化业务适用 本规定。 前款所称特殊目的载体，是指证券公司为开展资产证券化业 务专门设立的专项资产管理计划 （以下简称“专项计划”）或者 中国证监会认可的其他特殊目的载体。 第三条 因专项计划资产的管理、运用、处分或者其他情形 而取得的财产，归入专项计划资产。因处理专项计划事务所支出 的费用、对第三人所负债务，以专项计划资产承担。 专项计划资产独立于原始权益人、管理人、托管人及其他业 务参与人的固有财产。 原始权益人、管理人、托管人及其他业务参与机构因依法解 散、被依法撤销或者宣告破产等原因进行清算的，专项计划资产 — 1 — 不属于其清算财产。 第四条 管理人管理、运用和处分专项计划资产所产生的债 权，不得与原始权益人、管理人、托管人、资产支持证券投资者 及其他业务参与机构的固有财产产生的债务相抵销。管理人管 理、运用和处分不同专项计划资产所产生的债权债务，不得相互 抵销。 第五条 专项计划资产应当由具有相关业务资格的商业银 行、中国证券登记结算有限责任公司、具有托管业务资格的证券 公司或者中国证监会认可的其他资产托管机构托管。 第六条 资产支持证券可以按照规定在证券交易所、中国证 券业协会机构间报价与转让系统、证券公司柜台市场以及中国证 监会认可的其他交易场所进行转让。 第七条 证券公司通过设立专项计划发行资产支持证券，应 当向中国证监会提出申请并获得批准。 中国证监会应当自受理申请之日起2 个月内，对上述申请作 出批准或不予批准的书面决定。 第二章 专项计划 第八条 本规定所称基础资产，是指符合法律法规，权属明 确，可以产生独立、可预测的现金流的可特定化的财产权利或者 财产。基础资产可以是单项财产权利或者财产，也可以是多项财 产权利或者财产构成的资产组合。 — 2 — 前款规定的财产权利或者财产，可以是企业应收款、信贷资 产、信托受益权、基础设施收益权等财产权利，商业物业等不动 产财产，以及中国证监会认可的其他财产或财产权利。 第九条 法律法规规定基础资产转让应当办理批准、登记手 续的，应当依法办理。法律法规没有要求办理登记或者暂时不具 备办理登记条件的，管理人应当采取有效措施，维护基础资产安 全。 基础资产为债权的，应当按照有关法律规定将债权转让事项 通知债务人。 第十条 基础资产不得附带抵押、质押等担保负担或者其他 权利限制。能够通过专项计划相关安排，解除基础资产相关担保 负担和其他权利限制的除外。 第十一条 以基础资产产生现金流循环购买新的同类基础 资产方式组成专项计划资产的，专项计划的法律文件应当明确说 明基础资产的购买条件、购买规模、流动性风险以及风险控制措 施。基础资产的规模、存续期限应当与资产支持证券的规模、存 续期限相匹配。 第十二条 专项计划的货币收支活动均应当通过专项计划 账户进行。 第十三条 资产支持证券是投资者享有专项计划权益的证 明，可以依法继承、交易或转让。资产支持证券投资者不得主张 分割专项计划资产，不得要求专项计划回购资产支持证券。 资产支持证券投资者享有下列权利： — 3 — （一）分享专项计划收益； （二）按照认购协议及计划说明书的约定参与分配清算后的 专项计划剩余资产； （三）获得资产管理报告等专项计划信息披露文件，查阅或 者复制专项计划相关信息资料； （四）依法以