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证券上市制度——退市风险警告 上市公司出现以下情形之一的，交易所对其股票交易实行退市风险警示： 1）最近两年连续亏损（以最近两年年度报告披露的当年经审计净利润为依据）。 2）因财务会计报告存在重大会计差错或者虚假记载，公司主动改正或者被中国证监会责令改正后，对以前年度财务会计报告进行追溯调整，导致最近两年连续亏损。 3）因财务会计报告存在重大会计差错或者虚假记载，被中国证监会责令改正但未在规定期限内改正，且公司股票已停牌两个月。 4）未在法定期限内披露年度报告或者半年度报告，且公司股票已停牌两个月。 5）公司可能被解散。 6）法院受理关于公司重整、和解或破产清算申请。 7）因股权分布不具备上市条件，公司在规定期限内向本所提交解决股权分布问题的方案，并获得本所同意。 8）本所认定的其他情形。 证券上市制度——暂停上市 上市公司出现下列情形之一的，交易所暂停其股票上市： 1）因前述第1）项、第2）项情形其股票交易被实行退市风险警示后，最近一个会计年度审计结果表明公司继续亏损。 2）因前述第3）项情形其股票交易被实行退市风险警示后，在两个月内仍未按要求改正财务会计报告。 3）因前述第4）项情形其股票交易被实行退市风险警示后，在两个月内仍未披露应披露的年度报告或者中期报告。 4）股本总额发生变化不具备上市条件。 5）因股权分布不具备上市条件，未在停盘后一个月内向本所提交解决股权分布问题的方案，或者提交了方案但未获本所同意，或因前述第（7）项被本所实行退市风险警示后，在6个月内其股权分布仍不具备上市条件。 6）公司有重大违法行为。 7）本所认定的其他情形。 证券上市制度——恢复股票上市 上市公司出现下列情形之一的，交易所恢复其股票上市： 1）因前述第1）项情形股票被暂停上市的，上市公司在法定期限内披露了最近一期半年度报告，且经审计的半年度财务会计报告显示公司盈利的，可以在最近一期半年度报告披露后五个交易日内，以书面形式向本所提出恢复其股票上市的申请。 2）因前述第2）项、第3）项情形股票被暂停上市的，在暂停上市后两个月内披露了按照有关规定改正的财务会计报告或相关定期报告，可以在披露后五个交易日内，以书面形式向本所提出恢复上市的申请。 3）因前述第5）项情形股票被暂停上市的，在暂停上市后6个月内，其股权分布重新具备上市条件的，可以在事实发生后五个交易日内，以书面形式向本所提出恢复上市的申请。 4）因前述第4）项、第6）项情形股票被暂停上市的，在本所规定的期限内上述情形已消除的，可以在事实发生后五个交易日内，以书面形式向本所提出恢复上市的申请。 证券上市制度——终止股票上市 上市公司出现下列情形之一的，交易所终止其股票上市: 1）因前述第1）项情形股票被暂停上市后，未能在法定期限内披露最近一期年度报告。 2）因前述第1）项情形股票被暂停上市后，在法定期限内披露的最近一期年度报告显示公司亏损。 3）因前述第1）项情形股票被暂停上市后，在法定期限内披露了最近一期半年度报告，但未在其后五个交易日内提出恢复上市申请。 4）因前述第2）项、第3）项情形股票被暂停上市后，在两个月内仍未按要求改正财务会计报告或披露相关定期报告。 5）因前述第2）项、第3）项情形股票被暂停上市后，在两个月内披露了按要求改正财务会计报告或相关定期报告，但未在其后五个交易日内提出恢复上市申请。 6）恢复上市申请未被受理。 7）恢复上市申请未获同意。 证券上市制度——终止股票上市 上市公司出现下列情形之一的，交易所终止其股票上市: 8）公司股本总额发生变化不再具备上市条件，在本所规定的期限内仍不能达到上市条件。 9）因前述第5）项情形股票被暂停上市后，在暂停上市6个月内股权分布仍不具备上市条件。 10）上市公司或者收购人以终止股票上市为目的回购股份或者要约收购，在方案实施后，公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件。 11）上市公司被吸收合并。 12）股东大会在公司股票暂停上市期间做出终止上市的决议。 13）公司解散。 14）公司被法院宣告破产。 15）本所认定的其他情形。 8.4 证券交易程序 开户 委托 竞价与成交 1 2 3 清算与交割 4 过户 5 证券代码解读 6 8.4 证券交易程序 开户 投资者在买卖证券之前，要到证券经纪人处开立户头，开户之后，才有资格委托经纪人代为买卖证券。开户时要同时开设证券账户和资金账户。 资金账户：投资者在证券商处开设的资金专用账户，用于存放投资者买入证券所需资金或卖出证券取得的资金，记录证券交易资金的币种、余额和变动情况。 证券账户：证券登记机关为投资者设立的，用于准确登记投资者所持的证券种类、名称、数量及相应权益变动情况的一种账册。 委托 证券委托的分类 买卖证券的数量 整数委托 零数委托 委