出口退税和电子口岸操作流程.docVIP

抄税操作流程 一般纳税人必须在每月10号(最好5号前)前抄税,否则国税无法正常申报,更不能开具增值税发票.月末先查看一下。 IC卡里面一共有多少销售额,确定与所开发票相符. 是否有发票作废,在月底前需及时作废,隔月作废带上1-3联发票原件,到国税3楼申请填写开具红字增值税专用发票通知单 带上必须在企业电脑上抄过税的IC卡,步骤如下: 4.1先插上IC卡,备份盘,双击桌面开票系统 4.2进入系统—输入口令—点报税处理—抄税处理 4.3选择本期资料—确定—核对数据无误后退出. 5.到国税3楼电脑上自己操作: 先插上IC卡—数据采集—抄税成功—核对后—确定或到抄税认证窗办理. 6.本月没有开具发票也同样要抄税 认证操作步骤 认证时,双击桌面中天易税专用发票网上认证---输入密码---自动选择扫描仪. 专用发票认证---将发票放入扫描仪中---扫描录入—单张扫描---保存数据.发票认证期限180天 网上认证—检索待认证发票(核对一下份数)—实时认证—自动出现远程连接(国税)—登录---全部认证通过---确定. 下载认证结果通知书—自动出现远程连接—登录—打印通知书1份,并装订成册.装订清单如下: 4.1专用封面 4.2认证结果清单 4.3认证结果通知书 4.4认证后的增值税发票抵扣联 4.5专业封底 按以上顺序月度装订成册,以备税务机关核查. 安装认证软件(新办企业认证软件在地税后面的佳信计算机办理) 中天易税佳信计算机.新安装980.00(扫描仪)+200.00维护+350.00=1530.00 国税出口发票开具 VPDN连接成功后,登陆800地址,进入以下界面. 输入用户名(企业税号)密码,点击登陆. 点电子发票. 用户第一次登陆时,系统默认用户为系统管理员,system初始密码为6个. 发票管理员设置---只能设置1个,设置后不要随意更改,要用完一本后更改. 新用户进入系统—开票点发票分配—核对好发票起止号码—保存. 打印设置—增加—选择打印机类型,发票种类—左边距—上边距—启用—保存. 开票处理---纳税人,自行开票处理---(出口业务)通用机打发票---输入开票信息—保存/打印. 开票处理—纳税人自行开票处理—选择作废—输入发票代码和号码—查询—选择作废发票---点作废—确定 隔月冲红,开票处理—纳税人自行开票处理—红字发票开具—选择红冲原因---红冲—保存/打印. 开票处理--纳税人自行开票处理—发票验旧申请---打钩—生成验旧单---保存/打印,带去买新的发票.(17.5元/25份) 地税申报 输入浙江省地税网址:/index.jsp 输入用户名YK(大写)及密码(一般是111111)—普通用户登录 点击纳税申报,报综合通用申报表+社会保险费申报表(每月报) 点击财务管理,报资产负债表(注:1月份年初数须手工输入)+利润表(每月报) 查询:打印和作废/点击涉税查询 国税申报 如不希望每月初都跑到国税三楼申报,想在企业电脑上直接申报,需到电信交纳VPDN网上申报年费200元(小规模150元) 办理需带资料:税务登记证副本复印件/公章/营业执照复印件/经办人身份证复印件 安装VPDN网上申报软件到下载安装 根据软件安装步骤,在电脑上创建一个虚拟专用连接 点击虚拟专用连接—连接—输入用户名/税务登记号+@jhgs密码:税务登记号后六位数字 没有外销/没有内销/无单证收齐系统申报步骤: 6.1增值税申报表录入---出口货物免.抵.退汇总表录入—生成空白的明细和汇总申报数据 6.2正式申报明细和汇总文件压缩 7.连接VPDN进入申报系统正式申报;区别:有明细录入和单证收齐就要预审,如果没有单证收齐不要打印疑点 8.打开浙江省国税申报http://100.0.01.800网站,输入税号及密码点登录. 9. 点击纳税申报,再点增值税一般纳税人,并按以下步骤申报:说明:抵扣联明细:本期认证相符的增值税专用发票(直接下载),存根联明细.本期已开具并抄税的销售的增值税专用发票(直接下载),附表一:本期销售情况明细(只需填写未开具发票)如未开正式发票的边角料之类.附表二:本期进项税额明细/固定资产抵扣情况和抵扣明细/本月已认证抵扣的固定资产,进项税额多少需手工输入.增值税纳税申报表:核对本期增值税金额;注意以上顺序不能颠倒,否则无法申报成功. 注:下角料销售收入作”其他业务收入” 10.输入资产负债表和损益表 11.确认无误后,点全申报,交打印相关报表 12.点全申报后,相关资料不可修改,如全申报后再发现有错,须到国税2楼要求退回才可以修改,修改正确后再点全申报. 13.申报后打印本月所有申报表1式2份;年终国税1份,企业自留1份,申报期内不能打印以前月份报表. 14.季度