XX电子限公司财务管理工作暂行规定.docVIP

XX电子公司财务管理暂行规定 为了加强公司财务管理,明晰财务权责,节约成本,降低费用和损耗,特作以下暂行规定： 仓库财务管理。 仓库是公司重要资源和管理和储存地，仓库管理直接关系到公司的成本和损耗及切身的利益，应加强科学、合理的进行仓库管理。 仓库的入库（退料）管理规定：（1）仓库的入库办理应严格按照ISO的有关规定。仓库入仓时应取得供应商的“送货单发票”无相关单证或相关单证不全的一律不得办理入仓手续，应责成其补齐单证，依单证和及“采购单”各项目仔细核对，和公司材料会计填写相符的“入库单”，发生品质不符的应填制“退货单”并每天将供应商“送货单”的送货联和“入库单”的财务联及退货单财务联送交财务部门，据以核算应付帐款等。（2）退料入仓：退货入仓的应取得生产部门确认的“退料单”办理入仓手续。（3）现金采购入仓，公司所有的资材的购买都应入仓登记，报销时应持供应商的 “发票”及仓管部门的“入库单”方可办理报销手续！ 仓库出库（领料）管理规定：（1）仓库的出库需有公司业务部门（生管部门）批准的公司的“发货票”及“出库单”方可办理出仓手续，并将送货完毕后退回的回单联有退货的应将退货单据送交财务部门据以核算应收帐款等。生产领料的应有生产部门（生管部门）批准的“领料单”方可办理发料手续，并将“领料单”财务联送交财务部门，据以核算成本，仓库所有财物的进出都必须取得或填制相关原始凭证，无原始凭证或凭证