第四讲总账系统(三).pptVIP

第三讲 总账系统 -----日常处理 日常业务流程 ： 填制凭证 填制凭证 1、增加凭证：（F5键增加）要用末级科目制单；用外币后凭证格式的变化按F11反算；按空格可该变分录金额的方向；按“=”键可得出借贷方差额；按“空格键“，金额可借贷方转换。 2、修改凭证：外部凭证不能在总帐中修改 3、保存凭证：增加下一张会自动保存本张凭证 4、删除凭证 先作废凭证 后整理凭证 出纳签字 指定科目 系统初始化?会计科目? 编辑?指定科目?现金总账科目选现金科目 ?银行总账科目选银行存款科目 出纳签字 审核凭证?出纳签字 出纳签字系统初始化?会计科目? 编辑?指定科目 凭证审核 更换操作员 系统?重新注册?选择另一操作员 审核凭证 审核凭证?审核凭证 注：审核人与制单人不能为同一人；只有审核本人才能取消审核 记账 1、自动登记总账、明细账和所有辅助核算账 2、作废如果不删除，则也应执行记账 3、一个月内可执行多次记账工作 注：不能记账处理原因： 1）如为第一次执行记账，则一般原因为期初余额试算不平； 2）上月末结账。 3）未审核、未经出纳签字的凭证不能记账； 三、月末处理 月末处理流程： 自动转账： A：为了保证转账数据正确，在执行自动转账凭证生成前，必须保证所有相关的日常凭证均已记账； B：在汇兑损益生成前，应先录入月末调整汇率，再执行转账凭证生成 对账与试算平衡 结帐 注：本月不能结帐的可能原因有： 本月有未审核凭证不能结帐 本月有未记账凭证不能结账（作废凭证未记账也不能结账） 上月未结账本月不能结账 总账系统与其他系统对账不一致，不能结账 其他子系统本月未结账 四、逆向流程 取消结帐 取消记帐 取消审核 取消出纳签字 修改或删除凭证 取消结帐 1、只能取消最后一个结帐月份； 2、以下步骤只能由账套主管执行； 3、操作过程： 1）期末-结帐 2）选择最后一个结帐月份； 3）CTRL+SHIFT+F6。 取消记帐 操作过程： 1）期末?对账?CTRL+H 2）凭证?恢复记账前状态 （必须账套主管） 3）选择恢复方式：最近一次或月初 出纳签字 主管签字 记账 主管审核 无先后顺序 主管签字与制单不能为同一个操作员