商业银行-公司业务知识梳理.pptVIP

Trainer: Theresa 2011.07.20 按企业的性质： 可分为境内企业(居民)和境外企业（非居民） 按账户的性质： 可分为在岸账户（ONSHORE）和离岸账户（OFFSHORE） 公司分类： 我行对离岸公司的定义： 我行的“离岸企业金融客户”是指在海外注册的有限责任公司，目前，银行不接受任何形式的无限责任公司的开户。 说明：我行的OFFSHORE ACCOUNT实为NONE RESIDENT ACCOUNT,即为境外机构的境内外汇账户，等同于境内机构的境内外汇账户。而真正的离岸账户（OFFSHORE ACCTOUN），等同于在境外开立的账户，并不受国内监管。 离岸公司： NRA账户的本质是国内的外币账户，而离岸账户则是境外账户。离岸账户相对来说受外汇管制更少些，从资金的“安全性”角度来看，NRA账户要差些，受国家外管局监管更严格。具体的有以下几点： 1、在提供资格上，OSA只有四家经准的银行（深圳发展银行、招商银行、浦东发展银行、交通银行）可以，而NRA基本所有银行都可以 2、在服务对象上，OSA服务对象包含境外机构和境外个人，NRA只是境外机构 3、在监管上，OSA是银监会，NRA是外管局 4、在叫法上，NRA称之为境外机构境内 1.香港:HKG 2.岛国系列：BVI, Samoa, Cayman Islands, Commonwealth of the