用友财务软件帐套练习.doc

用友财务软件帐套练习 丁公司账套 账套资料 请根据以下账套资料，为丁公司建立账套。 账套信息： 账套号：400；账套名称：丁公司账套；启用会计期：2006年01月 单位信息 单位名称：丁公司；单位简称：丁公司 核算类型 企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目 4．基础信息 无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算 5. 分类编码方案 保持默认值 6．系统启用 只启用总账子系统，启用日期为2006年01月01日 二、用户及权限 请根据以下用户和权限资料，为丁公司建立用户，并为用户分配指定的权限 编号 姓名 口令 权限 501 周主管 1 账套主管 502 武会计 2 填制凭证、自定义转账定义、执行自动转账、对应结转定义、执行对应结转、销售成本结转定义、执行销售成本结转、汇兑损益结转定义、执行汇兑损益结转、期间损益结转定义、招待期间损益结转 503 郑出纳 3 出纳签字 总账子系统初始化资料 请根据以下总账系统初始化资料，为丁公司对总账子系统进行初始化设置 系统选项 要求出纳凭证必须经由出纳签字，可以使用应收科目，其它选项保持默认值。 2．基础档案 （1）会计科目 1）将“1001现金”指定为现金总账科目，将“1002银行存款”指定为银行总账科目。 2）将“1131应收账款”设置为客户核算，客户档案如下表所示。 客户编码 客户简称 01 甲客户 02 乙客户 3）将“1243库存商品”、“5101主营业务收入”设置为数量核算，单位“件”。 （2）凭证类别 类别字 类别名称 限制类型 限制科目 收 收款凭证 借方必有 1001，1002 付 付款凭证 贷方必有 1001，1002 转 转账凭证 凭证必无 1001，1002 （3）结算方式 结算方式编码 结算方式名称 是否票据管理 1 支票 否 101 现金支票 否 102 转账支票 否 3．期初余额 2006年1月1日，丁公司各账户期初余额如下表所示： 科目名称 方向 期初余额 现金 借 10000 银行存款 借 990000 应收账款 借 880000 库存商品 借 200000（200件） 固定资产 借 1000000 累计折旧 贷 180000 实收资本 贷 2400000 利润分配---未分配利润 贷 500000 各客户应收账款期初余额如下表所示： 日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 2005-12-31 转-15 甲客户 赊购商品 借 480000 2005-12-31 转-16 乙客户 赊购商品 借 400000 经济业务资料 请根据以下经济，用“武会计”填制各记账凭证；用“郑出纳”对各收付款记账凭证进行出纳签字；用“周主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2006年1月进行结账。 2006年01月份，丁公司发生以下经济业务： 1．1月10日，购买商品50件，每件900元，价款总计45000元，已通过转账支票支付，支票号ZZ001，商品已验收入库，假定不考虑增值税。 借：库存商品 贷：银行存款 2．1月12日，向甲客户销售商品100件，单价1500元，货款共计150000元，尚未收取，假定不考虑增值税。 借：应收账款 贷：主营业务收入 3．1月25日，乙客户用转账支票偿还欠款200000元，支票号ZZ002，已送交银行。 借：银行存款 贷：应收账款 4．1月26日，向乙客户销售商品80件，单价1500元，货款共计120000，尚未收取，假定不考虑增值税。 借：应收账款 贷：主营业务收入 5．1月31日，计提本月折旧8000元，全部记入管理费用。 借：管理费用 贷：累计折旧 6．1月31日，分配本月工资费用，共计40000元，全部记入管理费用。 借：管理费用 贷：应付工资 7．1月31日，结转本月销售成本（假定采用全月加权平均法）。 借：主营业务成本 贷：库存商品 8．1月31日，结转本月期间损益至本年利润。 借：主营业务收入 贷：主营