财务总监数据重新拆分课件.pptVIP

* 财务总监 结算中心 会计核算 预算员 1人 测量员 1人 结算员 2人 出纳 1人 成本 会计 1人 主办 会计 1人 1. 编制公司的各项财务预算,捡查监督各项预算的执行情况。 2. 负责资金的筹措、管理和使用。 3. 负责生产成本和期间费用的控制、管理和监督。 4. 及时申报,按时交纳各项税收和费用. 5. 定期进行财务分析,及时提出各项合理建议。 6. 负责公司内部和财务部内部的内部控制制度的建立和落实。 关键岗位职责 财务总监 净利润率达到 12.5% 50% 变动费用占总收入的比率控制在 13% 40% 员工满意度达到 90% 10% 50% 40% 净利润率 变动费用率 10% 员工满意度 权重 财务部目标 财务总监—岗位目标责任书 - 的目标结构 财务总监 预 算 收 入 目 标 预 算 成 本 目 标 预 算 费 用 控 制 目 标 净 利 润 率 目 标 变 动 费 用 率 目 标 员 工 满 意 度 目 标 财务总监 - 预算收入目标分解8-12月 2009年8-12月的总收入为2100万，其中主材销售额达到300万。 　 　 　 　 　 市场部 　 　 　 　 　 设计部 收入分解到部门 　 　 　 　 　 12月 11月 10月 9月 8月 预算收入分解到月 2009年12月31日止，完成预算收入 万　 　 　 部门目标 财务总监 - 预算成本目标 2009年8-12月总成本与销售收入的比率达到64％，（其中材料成本与收入的比率为47％，人工成本与收入的比率为17％） 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 生产成本 工程部 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 采购成本 采购部 成本分解到部门 12月 11月 10月 9月 8月 预算成本分解到月 2009年12月31日止，成本不超过 万以内 部门目标 财务总监 –变动费用占收入比率目标 4.8 4.8 4.8 4.8 5.1 5.1 5.1 5.1 5.6 5.6 5.6 5.6 市场部（含设计部） 2.8 2.8 2.8 2.8 3.0 3.0 3.0 3.0 3.5 3.5 3.5 3.5 企划部 2.8 2.8 2.8 4.4 4.9 4.9 4.9 4.9 5.9 5.9 5.9 5.9 其它 目标分解（2009年8-12月总营业费用为266万，占总收入的比率为12.7％;总管理费用为87万，占总收入的比率为4.1％;总财务费用为2万元，占总收入的0.95％;广告费用为50万；提成工资为105万；基本工资为11.6万；办公费用为5.3万；差旅费用为8.3万；招待费用为4.16万；水电费用为5万；电话费用为2万；） 12 12 12 12 13 13 13 13 15 15 15 15 12月 11月 10月 9月 8月 7月 6月 5月 4月 3月 2月 1月 目标分解到月 2009年12月31日止，变动费用率13% 部门目标 会计 –变动费用占收入比率目标 4.8 4.8 4.8 4.8 5.1 5.1 5.1 5.1 5.6 5.6 5.6 5.6 市场部（含设计部） 2.8 2.8 2.8 2.8 3.0 3.0 3.0 3.0 3.5 3.5 3.5 3.5 企划部 2.8 2.8 2.8 4.4 4.9 4.9 4.9 4.9 5.9 5.9 5.9 5.9 其它 目标分解 12 12 12 12 13 13 13 13 15 15 15 15 12月 11月 10月 9月 8月 7月 6月 5月 4月 3月 2月 1月 目标分解到月 2009年12月31日止，变动费用率13% 部门目标 财务总监 - 预算费用控制目标 1.2 1.2 1.2 1.2 1.1 1.1 1.1 1.1 1.0 1.0 1.0 1.0 办公费用 行政部 0.4 0.5 0.6 0.6 0.5 0.5 0.5 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 财务费用 财务部 4.8 4.8 4.8 4.8 5.1 5.1 5.1 5.1 5.6 5.6 5.6 5.6 销售费用 销售部 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 招聘培训 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 福利保险 10.4 10.2 10.2 10.2 9.5 9.5 9.5 9.5 9 9 9 9 员工工资 人事