人民币发行库风险控制体系建设的实践思考.pdfVIP

FINANCEECONOMY 金融经济 人民币发行库风险控制体系建设的实践思考 邬文俊黄金波 (中国人民银行常德市中心支行货币金银科，湖南常德415000) 人民币发行库是我国中央银行为国家保管人民 的制度设计中，大多把风险控制的主体确定为一般业 币发行基金的金库，是人民银行安全管理的核心。强 务人员，导致管理人员职责不明，把关不严。如客观因 化人民币发行库风险控制体系建设，提高风险控制管 素表现为：一是制度设计不契合实际操作。如《中国人 理水平，保障发行基金绝对安全和现金合理供应成为 民银行人民币发行库管理办法》第127条规定人员入 基层央行履行货币发行职能的首要目标。随着我国经 库审批应报库主任审批。但由于库主任工作安排原因， 济的快速发展，货币流通量和发行业务的急剧增长与 实际操作中多有库主任事后补充审批或副主任代为审 发行库制度建设、基础设施建设和人员队伍建设等方 批的现象，一旦发生责任事故或案件，管理责任风险难 面不相匹配的矛盾凸显，如何在新形势下强化发行库 以界定；又如《中国人民银行办公厅关于进一步加强发 风险控制已成为各级人民银行不得不面对的重要课 行库安全管理的通知》规定将《发行库检查清单》作为 题。本文针对常德辖内发行库建设、发行业务现状和 每次的查库登记内容，涵盖了9个方面的内容和近百 队伍建设的实际状况，从发行库风险控制建设的实际 项记载事项，在部门负责人每月或每旬均要按制度履 出发，对构建基层央行发行库风险控制体系作出了一 行查库职责的情况下，工作手续之繁琐、工作量之大难 些思考，旨在为管理层提供决策依据。 以想象，极易带来抵触情绪，实际效果难以保障。二是 一、当前基层央行人民币发行库面临的主要风险 制度建设滞后于业务发展。如总行在《中国人民银行 现状分析 办公厅关于银行业对外误付假币专项治理工作的指导 近年来，各级人民银行围绕人民币发行库风险控 意见》(银办发【。2013】14号)中才明确了商业银行现金 制体系建设，在强化发行库管理制度建设、规范业务操 清分时间表，而在两年前就逐步减少了市(州)未清分 作流程、提高会计核算质量、改善硬件设施建设和稳定 完整券调拨清分业务，导致各级发行库库存发行基金 发行人员队伍等方面做了大量卓有成效的工作，风险 急剧增加，安全管理风险明显增大；又如《发行库管理 控制体系不断完善。但由于制度设计缺陷或滞后于业 办法》未对发行库配套实施的使用年限作出明确界定， 务发展，多数发行库受基础设施陈旧，业务操作流程欠 各设库行出于费用因素考虑，对发行库实施的升级改 规范，发行队伍流动性与活力不足，发行业务量的急剧 造能省则省，带病运行情况屡见不鲜。三是实际状况 增加等因素影响，在风险控制上或多或少的存在一些 不符合业务需要。如人员紧张造成的潜在风险。由于县 问题。 (市)支行人员奇缺，发行库管库员配备已呈现长年未 (一)管理风险。指因主观或客观因素形成的管理 调整或频繁轮岗的两级分化趋势，因倦怠心理或业务 者责任风险。如主观因素表现为：—是风险控制意识 不熟练带来的风险隐患增大。 不够全面。管理层过度重视风险控制的建章建制，认 (二)硬件风险。指发行库基础实施建设滞后在物 为只要健全制度就完成了风险控制，而忽视动态的过 防、技防和人防上可能导致的风险。一是发行库基础 程控制。二是风险控制主体不够明确。在发行库管理 设施和结构老化，不能适应业务发展和发行库规范化 建立，使得人民银行各县支库的业务范围和发行基金 址主要分布于湖南版图的边最地区，解决了湖南偏远 供应链更为明确，有利于商业银行对自身现金业务进 地区发行库布局不足的阔题，对全省的现金供应链进 行长远规划，避免了重复建设带来的社会资源的浪费。 行了优化。并可充分发挥县域器域库的地理位置穗摩 5．提高了现金供应应急处置能力。县域区域库选 容优势，实现对临近省份现金供癃钧应急保障功能。 26 万方数据 管理的需要。常德市辖内中