电大工商管理本科论文-ea2析工商企业信用风险管理的相关思考.pdfVIP

探析工商企业信用风险管理的相关思考 乐凤 飞 宁波中洲建设工程有限公司 浙江 宁波 3151O4 【摘 要】在经济全球化的背景下，我国工商企业的信用是对经济社会信用的保证，对工商企业进行信用风险管理是促进现代企业的经营和控制企 业风险的重要途径。在全球经济一体化的时代背景下，企业唯有设立内部的信用管理机构，设立科学的管理制度和机制，才能避免风险。 【关键词】工商企业 信用风险 风险管理 ． 中图分类号：F832．33文献标识码：B文章编号：1009—4067(2014)19-84·01 全球经济一体化在为我国经济实力带来飞跃发展的同时，也让社会 用风险降到最低。 陷入了信用危机的泥沼中，最为突出的是工商企业的信用危机，工商业 (一)加强对X-商企业的经营管理 信用一旦崩塌社会信用以及企业的发展都会受到严重影响，所以对工商 借贷方不仅在借贷前要对工商企业进行考察评估，还要在企业获得 企业施行信用风险管理和措施，是预防和控制商业信用风险的保障。 借贷资金后对企业的经营和生产状况进行监控，重点监控贷款的流动去 一 、 分析工商企业信用风险的原因 向，还需要完善监控方针，树立一个可靠科学的监控制度。为了实现合 企业商业信用风险按性质具体划分为五个部分：(1)生产经营过程 格的监控达到效降低信用风险的目的，借贷方还需要加强对监控人的监 突发型风险；(2)借款人恶意拖延还款型风险；(3)抵押物突发贬值型 督和管理。 风险；(4)财务管理失误型风险；(5)担保质量较差型风险。 (二)高度警惕贷款人的恶意风险 (一 )生产经营过程突发型风险 为了使工商企业在规定的还款 日期内还款降低恶意风险，可以采取 企业在生产经营活动中，常常会面临一些不可预见性的风险，例如 适当的鼓励和优惠的政策以及法律的介入监管等等，以此来提高工商企 生产问题、产品滞销等，这些问题的发生直接导致借贷资金风险提高。 业的还款积极性。具体而言可以分为以下几个方面阐述：(1)鼓励工商 某些企业在借款初进行考察评级阶段时，发展趋势良好经营状态正常， 企业在规定的周期范围内还款，采取一定的优惠措施，首先是对于提前 所以评估风险较小因而获得借款，但由于市场经济发展迅速竞争激烈， 还款的工商企业，提高其信用等级从而为再次贷款打好基础。其次，对 企业在行业竞争中遭到打击陷人困境 ，这也直接造成了信用风险的提高。 于提前还款的工行企业，还可以实行适当降低再次借款的浮动利率，减 (二 )借款人恶意拖延还款型风险 轻企业的融资利息负担 (2)为了确保信用资金的有效陛、安全性，对没 工商企业借款之前都会进行考察评级，根据考察所得出的结果对该 有在规定的还款周期内顺利还款，并存有恶意拖欠贷款性质的工商企业 企业的风险值进行评估，如果考察结果在正常范围内，该企业将被评估 进行法律制裁，具体说也就是从法律层面出台相应的民事处置机制，由 为风险较小，由此获得借款。在企业借款之后，会按照原本的资金计划 检察机关和公安机关联合，对存在私自挪用贷款资金行为的企业进行调 将借来的款项运用于产品生产和产品销售中，以获取效益。但由于部分 查和证实，一经查明依法惩治。 企业在未到还款 日期之前，没有遵守借款不得用于股市的明文规定贪图 (三)严谨抵押高档消费品贷款 高额利益，疏忽了股票市场的风云变幻，所借资金被套人其中，还款 日 对于高档消费品的抵押应当严格禁止，明确制定相关规定，严格制 期无法按规定还款只能恶意拖延，导致了信用资金的高风险。 定属于高档消费品的禁止清单，仔细分清一切和高档消费品相关的物品， (三)抵押物突发贬值型风险 倘若出现不能识别或区分的抵押品一律视为高档消费品，不予抵押。在 在实行信用贷款的时候，还有一种形式是借款者以一定的抵押品作 面