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西安华弘证券经纪有限责任公司 2006年度财务报告 2007 年 4 月 15 日 西安华弘证券经纪有限责任公司 2006 年度财务报告目录 一、西安希格玛有限责任会计师事务所审计报告………………………… （3） 二、西安华弘证券经纪有限责任公司资产负债…………………………… （4） 三、西安华弘证券经纪有限责任公司利润表…………………………………（5） 四、西安华弘证券经纪有限责任公司利润分配表……………………………（6） 五、西安华弘证券经纪有限责任公司现金流量表……………………………（7） 六、西安华弘证券公司资产减值准备明细表…………………………………（8） 七、西安华弘证券经纪有限责任公司会计报表附注…………………………（9） - 2 - 西安希格玛有限责任会计师事务所 Xi’an Xigema Certified Public Accountant Firm Limited 希会审字 2007 0473 号 审 计 报 告 西安华弘证券经纪有限责任公司董事会： 我们审计了后附的西安华弘证券经纪有限责任公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2006 年12月31日的资产负债表，2006年度的利润表、利润分配表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《金融企业会计制度—证券公司会计科目和会计报表》的规定编制财务报表 是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《金融企业会计制度—证券公司会计科目和 会计报表》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006 年度的经营成果和现金流量。 西安希格玛有限责任会计师事务所 中国注册会计师：朱菁 中国 西安市 中国注册会计师： 范敏华 2007年4月10日 - 3 - 资 产 负 债 表 2006年12月 31日 会证01 表编制 单位：西安华弘证券经纪有限责任公司 金额单位：人民币元 行 资 产 行次 注释 期初数 期末数 负债及所有者权益 注释 期初数 期末数 次 流动负债： 流动资产： 现金 1 53,209.21 28,277.25 短期借款 51 银行存款 2 1 77,986,603.61 603,026,169.58 其中：质押借款 52 其中：客户资金存款 3 1 75,735,277.39 102,601,200.08 拆入资金 53 结算备付金 4 2 47,505,192.85 138,436,239.98 应付款项 54 11 26,134,542.55 6,513,308.77 其中：客户备付金 5 2 40,746,700.94 125,311,870.14 应付工资 55 1,800,000.00 交易保证金 6 3 5,488,254.41 6,147,913.24 应付福利费 56 474,501.22 299,335.38 自营证券 7 应付利润 57 拆出资金 8 应交税金及附加 58 12 309,630.34 4,401,074.28 买入返售证券 9 预提费用 59 13 应收款项 10 4 7,399,114.58 74,752.58 预计负债 60 应收股利 11 代买卖证券款 61 14 123,445,669.83 234,060,983.46 应收利息 14 代发行证券款 62 代发行证券 15 代兑付债券款 63 15 -130,910.00 -37,010.00 代兑付债券 16 5 95,970.96 113,295.96