浅谈我国商业银行资产负债管理.pdfVIP

浅谈我 国商业银行资产负债管理 ◆王瑞雪 (河套大学财经学院) 【摘要】资产负债管理是重要的现代商业银行经营管理方式，其效 适应资产负债管理的数学分析模型以及计算机软件系统，尚未形 率的高低直接影响着银行的竞争实力。我 国商业银行的资产负债 成准确的数据源，完备发达的信息库 ，给 日常监控带来 了困难，并 管理不仅起步晚，发展也还不完善，这在很大程度上影响了我国银 影响数据质量和分析水平，容易导致决策失误。 行业的竞争力。现在，我国银行业的对外开放 日益深化，银行竞争 二、完善我国商业银行资产负债管理的对策 日益激烈，分析我国商业银行的资产负债管理的现状并找出问题和 1．提高银行员工的认识，确立资产负债管理在业务经营管理 差距，有的放矢地改善我国商业银行的资产负债管理尤为重要。 中的中心地位。我国商业银行应进一步加强资产负债管理理论和 【关键词l我国商业银行 资产负债管理 方法的学习与宣传，加大资产负债管理的调查与研究、教育培iJlI和 相互交流力度，切实提高资产负债管理人员的业务素质和管理能 现代意义上的资产负债管理，概括而言是商业银行为了在可 力，确保商业银行经营 目标的全面实现。 控制的风险程度内实现既定经营 目标，而对其整体资产负债组合 2．注重资产负债业务内容的调整和创新。在资产方面，我国 进行计划、协调、控制并据此进行客户和产品选择的过程。银行经 商业银行应增加对中小企业 的贷款，大力开发和发展消费信贷品 营方向和策略的选择，不是凭主观臆测得出的，要科学测算每一种 种，积极创新银团贷款 、并购贷款和保理贷款等新型贷款形式，适 金融产品的风险和收益，必须依靠资产负债管理来实施。 当增加债券持有量 ，扩大非贷款资产的比重，改变资产单一的局 一 、 我国商业银行资产负债管理存在的问题 面。在负债方面，目前的首要任务是进行存款工具和业务手段的 在我国，资产负债管理起步于20世纪80年代末期 ，经历了二 创新，可以引进和推广国外已经行之有效的金融手段 ，如存款可开 十多年的风风雨雨 ，已经成为 中央银行宏观监管以及商业银行 自 发利率 自然增长储蓄、自动转账账户、养老金储蓄、节假 日储蓄、教 身管理的重要工具。但我国资产负债管理起步晚，现实状况复杂， 育账户等，以及扩大银行卡业务。另外，由于我国对商业银行实行 目前还处于不断地完善当中，正确地认识我国商业银行资产负债 严格的分业经营制度在一定程度上削弱了中资银行的竞争力，特 管理的现状、问题，并及时制定治理对策，具有极为重要的意义。 别是加入世贸组织、开放金融市场以后 ，我国更应有步骤地放开放 1．资产负债管理内容单调、不合理。资产负债管理内容单调、 宽对混业经营的法律限制，例如尝试进入投资银行领域，开展项 目 不合理问题主要表现在资产负债结构单一，稳定性差。多年来我 融资、顾问咨询、信息服务、证券经济、投资等服务，并与证券公司、 国商业银行资产负债管理主要集中在贷款和存款这两个项 目上， 保险公司开展跨业合作，以增强商业银行的竞争力。 设置极不合理，严重违反了 “三性”原则。由于我国的金融市场发 3．进一步推进利率市场化。追求盈利是商业银行经营管理的 育缓慢 ，无法满足商业银行资产负债结构多元化的需要，目前在金 根本出发点，也是资产负债管理的最终 目标，资产负债管理理论是 融市场上可交易的金融商品数量和品种都很少，导致商业银行对 西方发达国家金融业发展到一定阶段的产物 ，而正是由于利率的 资产、负债选择的余地很小，再加上银行分业经营等政策规章的限 市场化，才使西方商业银行产生了以缺 口管理和持续期管理为主 制，选择的弹性更是微乎其微。金融市场的不发达，融资渠道过于 的利率风险管理，在利率管制的情况下 ，资产负债管理的内容相对 狭窄，造成