基于风险文化的邮政储蓄银行合规风险管理.pdfVIP

l 财 政 与 ，金 融 基于风险文化的邮政储蓄银行合规风险管理 韩 宁 ，钱建明 (1．海南师范大学 经济与管理学院，海南海 口571158；2中国邮政储蓄银行 马鞍山市分行，安徽 马鞍山243000) 【}商 要】 风险文化有利于促进合规风险管理，提高银行的绩效和核心竞争力。合规风险管理关系到邮政储蓄银 行的生存与发展。邮政储蓄银行为此需要进一步营造风险文化氛围，实现权责分配适当；强化规章制度建设，完善绩效 考核体系；保持合规风险管理的特性，最终实现合规创造价值，以推动邮政储蓄银行可持续发展。 【关键 词】 风险文化；合规风险；合规风险管理 【中图分类号 】F832_3 【文献标识码 】A 【文章编号】1004—2768(2011)02—0038—02 企业在发展的过程中形成 了独特的企业文化，而金融企业 的诱 囚。 是经营风险的特殊企业 ，风险文化的建设关系金融企业的生存 (三)风险文化和合规风险的关系 与发展，“金融文化是人在主导资金运动过程中的精神反映。金 风险文化的作用最终是通过人的行为方式得以体现，健康 融文化中的正确部分 ，通过一定的形式反映为金融理念、金融 的风险文化能够正确指导银行 作人员的行为，同时文化的示 法律，再指导人的具体行为”。邮政储蓄银行(以下称邮储银行) 范作用将会影响工作人员 自觉遵守法律法规 、准则及规则 ，以 成立不久 ，业务发展处于快速扩张的时期 ，为保证资产业务优 职业道德进行 自我约束、合规操作，尽量避免合规风险。 质化，在全行范围内开展风险合规建设具有很强的现实意义 ， 因此健康的风险文化是企业无形的价值 ，能够有效促使人 为此准确全面理解金融企业的风险文化 ，实施有效措施管理合 员控制企业的风险，形成可持续发展的合规文化，在银行经营 规风险非常重要。 管理过程中能够做到全员合规、全程合规 ，员工合规操作的同 一 、 风险文化与合规风险的基本 内涵 时将会减少 由于程序、系统的不规范操作所引起的操作风险， (一 )风 险文化的 内涵 降低损失，提高利润，因此合规同样会创造价值。 企业文化是指企业在实践中，逐步形成的为全体员工所认 二、推进邮储银行健康风险文化建设的作用 同、遵守 、带有本企业特色的价值观念，包括经营准则 、经营作 (一 )风险文化是邮储银行文化建设的重要组成部分 风 、企业精神、道德规范、发展 目标。因此可以说 “企业文化是公 银行文化渗透于银行的各项操作 、各项制度规定当中，文 司治理的灵魂 ，是企业凝聚力和创新动力的源泉”。 化建设就是灵魂建设 ，银行作为经营风险的特殊企业 ，风险文 风险文化则是企业文化的有机构成部分，根据 COSO委员 化将是重中之重。要不断培育风险文化 ，提高风险文化执行的 会的定义 ：风险文化是表现主体如何在 日常活动中考虑风险的 自觉性和主动性，坚持安全与发展并重，德治与法治并重，信仰 一 套共同的看法、价值观和惯例。而商业银行风险文化是指商 与约束并重 ，信任与 自觉并重 ，在提供金融服务的过程中实现 业银行以人为本 ，以保护国家、股东和人民财产为 目标，通过在 风险文化的培育、发展和作用发挥 ，从而创造价值。 员工中培育 、灌输风险意识和在风险防范管理活动中提炼 ，形 (二 )推进风险文化建设有利于促进合规风险管理 成广大员工认同一致的风险理念 、风险价值观 、风险防范的行 金融机构面临的合规风险通常难以对其作出准确的预测及 为规范和风险防范设施为一体的人文文化。 量化 ，违法或者违规事件发生以后造成 的损失可能是永久性 (二)合规风险的内涵 的，尤其是声誉损失。其中典型的例子就是SEC对加拿大帝国 根据 巴塞尔委员会的定义，合规风险指的是银行未能遵循 银行施行的永久性监管措施，这既增加了金融监管部门的