准油股份：年报信息披露重大差错责任追究制度(2010年8月) 2010-08-18.pdfVIP

新疆准东石油技术股份有限公司 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 新疆准东石油技术股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一条 为了提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及 时性，提高年报的信息披露质量和透明度，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共 和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法 律、法规、规范性文件以及公司《章程》、《信息披露管理制度》等公司相关制度的有关规 定，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司董事（含独立董事）、监事、高级管理人员、证券事务代表， 财务部负责人以及公司内部负责年报数据提供的部门负责人及直接经办人、与年报信息披 露有关的工作人员。 第三条 本制度所指年报信息重大差错责任追究是指第二条所列人员在公司年报披露 工作过程中违反信息披露管理制度规定或未勤勉尽责，导致报出的年报信息中出现重大差 错，公司可根据本制度及公司其它管理规定追究当事人责任。 本制度所称重大差错是指报出的年报信息中有瞒报、错报、漏报的情况，使用这些 信息将导致或已经导致公司年报出现虚假记载、误导性陈述或者出现重大遗漏的。 第四条 公司应当严格执行企业会计准则及财务报告披露的相关规定，确保财务报告 真实、准确地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量,避免出现信息披露重大差错。 第五条 公司各单位在为编制年报提供材料时，均由各单位负责人、责任人签字后提 供，以便于出现信息披露重大差错时，公司及时进行追究与处理。 第六条 公司实施责任追究制度时，应遵循以下原则： 1、客观公正、实事求是原则； 2、有责必问，有错必究原则； 3、权利与责任相对等、过错与责任相对应原则； 4 、追究责任与改进工作相结合的原则。 第七条 因下列行为造成报出的年报信息中出现重大差错，应当追究责任人的责任： 1、违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》等国家法律法 规的规定； 1 新疆准东石油技术股份有限公司 XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD 2、违反证券监管机构的相关管理规定，包括但不限于 《上市公司信息披露管理办法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》以及中国证监会、新疆证监局、深圳证券交易所发布的 有关年报信息披露指引、准则、通知等； 3、违反《公司章程》、《信息披露管理制度》以及公司其他内部控制制度； 4 、其他未勤勉尽责行为。 第八条 责任追究的种类： 1 、警告； 2 、降低工资标准； 3 、调离岗位、降职或撤职； 4 、赔偿经济损失。 第九条 责任追究的职责 1、负责年报信息报送的部门应做到准确、完整、全面，应将工作人员在年报信息工 作中的工作质量纳入本部门绩效考核的范畴，部门领导应对本部门所报出的材料进行认真 审核，负责提出对责任人进行责任追究的处理意见及责任追究的具体执行。 2、年报信息汇总部门要按时按规定收集年报信息资料，及时汇总，并有责任对其真 实性进行审核。 3、发现年报信息出现错误时，公司董事会秘书负责组织人员全面检查公司年报信息 披露的各个流程，分析确定出现差错的原因。 第十条 责任追究方式 1 、信息报送部门或汇总部门发现报送信息重大差错，且使用这些信息将导致公司年 报出现虚假记载、误导性陈述或者出现重大遗漏的，给予责任人“警告” 处理。 2 、公司年报信息披露后发现重大差错，导致公司年报信息被监管部门认定为有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，给予责任人“降低工资标准”处理。 3、公司年报信息披露后发现重大差错，导致公司年报信息被监管部门认定为有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏并作出相应处罚的，给予责任人“降低工资标准”和“调离岗 位、降职或撤职”的处理。 4 、公司年报信息披露后发现重大差错且给公司带来经济损失的，除给予责任人“降低 工资标准”、“调离岗位、降职或撤职”等处理外，公司还