新宙邦：筹资管理制度(2011年2月) 2011-03-18.pdfVIP

深圳新宙邦科技股份有限公司 筹资管理制度 深圳新宙邦科技股份有限公司 筹资管理制度 第一章 总 则 第一条 为了加强公司对筹资业务的内部控制，防范筹资风险，降低筹资 成本，根据《公司章程》、《企业内部控制基本规范》等法律法规的规定，结合 公司具体情况制定本制度。 第二条 本制度所称筹资，是指公司为了满足生产经营发展需要，通过银 行借款或者发行股票、债券等形式筹集资金的活动。 第三条 筹资的原则：遵守国家法律法规的原则、合理权衡降低成本的原 则、适度负债防范风险的原则。 第四条 与银行借款有关的主要业务活动由公司财务中心负责办理；与 发行公司股票、债券有关的主要业务活动由公司董事会办公室和财务中心分别在 各自的职责范围内办理。 第五条 筹资业务的授权人和执行人、会计记录人之间应相互分离。 第六条 董事会办公室和财务中心指定专人负责保管与筹资活动有关的 文件、合同、协议、契约等相关资料。 第二章 发行股票筹资 第七条 公司发行股票（包括公开发行和非公开发行）由董事会办公室起 草方案，经董事会、股东大会审议通过并取得有关政府部门的批准文件后，董事 会办公室负责开展筹资活动。 第八条 董事会办公室组织公司相关部门配合证券公司、律师、会计师等 中介机构开展发行股票申报文件的准备工作。申报文件的制作和申报过程按照相 关法律法规要求进行。 第三章 债务性筹资 第九条 债务性筹资包括公司发行债券和从银行及其他金融机构借款等。 第十条 公司发行债券由董事会办公室和财务中心共同提出方案，经董事 会、股东大会审议通过并取得有关政府部门的批准文件后，董事会办公室组织公 司相关部门配合中介机构按照相关法律法规要求开展债券发行工作。 1 深圳新宙邦科技股份有限公司 筹资管理制度 第十一条 公司每年年初应编制财务预算对公司本年度负债结构、融资种类 及形式、借款额度，做出计划安排，提交公司董事会审议通过。年内借款在该计 划额度内的，经公司董事长审核后，由财务中心根据公司现金流量状况办理借款 具体业务。 第十二条 公司根据生产经营情况，在年度预算借款计划之外，需要临时增 加借款的，应提交董事会审议通过后执行。 以上第十一条、十二条所述内容，借款金额超过董事会审批权限的应提交股 东大会审议通过。 第十三条 公司借款（包括长短期借款、票据贴现等）的办理程序： （一）财务中心根据公司经营状况和资金需求提出申请； （二）总裁审核， 董事长批准； （三）按本制度规定的审批权限履行审批程序； （四）财务中心负责签订借款合同并监督资金的到位和使用 第十四条 公司向银行等金融机构借款应遵从银行与国家的有关规定，并以 维护公司信誉为首要原则。财务中心应指定专人建立资金台账，详细记录各项资 金的筹集、运用和本息归还情况，并及时办理借款到期归还、续借申报工作，避 免罚息、拖欠利息和延误借款归还事件的发生。 第十五条 公司如需提前归还借款，由财务中心提出申请，经总裁审核，董 事长批准后执行。 第十六条 公司及子公司从关联人处借款依照公司关联交易制度规定办理。 第四章 筹资的监督 第十七条 筹措资金到位后，必须对筹措资金使用的全过程进行有效控制和 监督。 （一）筹措资金要严格按筹资计划拟定的用途和预算使用，确有必要改变资金 用途的，必须事先获得该筹资计划批准机构的同意后才能改变资金的用途； （二）资金使用项目应进行严格的会计控制，确保筹措资金的合理、有效使用， 防止筹措资金被挤占、挪用、挥霍浪费，具体措施包括对资金支付设定分级批准 权限，审查资金使用的合法性、真实性、有效性，对资金项目进行严格的预算控 制等；