商业银行学第三章.ppt

第一节 商业银行负债的种类及特征 一、银行负债的概念 广义：银行除自有资本金之外、需要偿付义务的信贷资金来源。（含债务性资本） 狭义：银行的非资本债务。（负债业务经营管理对象） 二、负债在银行经营中的作用 银行经营的先决条件：决定资产规模和结构、启动中间业务； 保持流动性、实现盈利性的手段； 对外拓展业务的主要渠道。 三、银行负债的种类及特征 （一）存款负债 按期限划分——反映流动性程度的差异,包括活期，定活两便，通知，定期（短期、中期） 定活两便——指的是客户一次性存入人民币本金，不约定存期,支取时一次性支付全部本金和利息。当存款天数达到或超过整存整取的相应存期（最长的存期为一年）时，利率按支取日当日挂牌该定期整存整取存期利率档次下浮一定比率确定，不分段计息，存款天数达不到整存整取的最低存期时，按支取当日挂牌活期利率计算利息。  通知存款——指客户存款时不必约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取存款日期和金额方能支取的一种存款品种。人民币通知存款需一次性存入，支取可分一次或多次。不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款两个品种，最低起存金额为5万元，最低支取金额为5万元。 三、银行负债的种类及特征 （一）存款负债 按存款人性质划分：企业和机关事业单位（对公存款业务）、储蓄（个人存款业务） 存在四个方面的差异： 1、影响因素不同； 2、稳定性与存款可用比例不同； 3、信贷服务的需求不同； 4、产品营销的策略不同。 三、银行负债的种类及特征 （一）存款负债 按存取方式划分: 存本取息、一次性的存款、随时支取的活期存款、同城异地、ATM等 三、银行负债的种类及特征 （一）存款负债 存款的特征——被动性负债： 银行要保证普通存款的提取自由。所以银行对于数量、时间、期限及稳定性等要素无法直接控制的负债。 （二）借入负债 种类： 同业拆借 向央行借款 再贴现 债券回购协议 向资本市场筹资 （二）借入负债 同业拆借——指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场（以下简称同业拆借市场）的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。全国统一的同业拆借网络包括： 全国银行间同业拆借中心的电子交易系统； 中国人民银行分支机构的拆借备案系统； 中国人民银行认可的其他交易系统。 （二）借入负债 再贴现——是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。 债券回购——是指债券交易的双方在进行债券交易的同时，以契约方式约定在将来某一日期以约定的价格，由债券的“卖方”向“买方”再次购回该笔债券的交易行为。 （二）借入负债 特征——主动型负债： 银行对于数量、时间、期限及稳定性等要素质可以直接控制的负债。 （三）其他负债 结算中负债：结算在途资金、结算保证金等 特征——临时性负债 第二节 银行负债管理理论 银行负债管理理论：银行负债管理的指导思想，分为： 传统负债管理理论（银行券理论与存款理论） 现代负债管理理论（购买理论和销售理论） 一、银行券理论 金属货币流通时期 核心内容： 信用货币（银行的负债）发行的支付准备要求（非全额的兑付准备金） 现实意义： 银行负债业务的准备金制度以及流动性管理要求 二、存款理论 1、央行垄断货币发行~1951年代 2、主要内容 存款是银行最主要的负债来源 存款是存款人放弃货币流动性的一种选择 存款管理的焦点是安全性问题 对存款资金的运用应限制在存款稳定的沉淀额度以内 存款有原始存款和派生存款之分 3、主要特征：稳健和保守倾向 强调依据客户意愿组织负债资金 强调安全性原则管理运用负债资金 4、对应的银行经营理论（资产负债管理理论）：资产管理理论 三、购买理论 1、1960、1970年代 2、基本特征：积极和冒险倾向 变被动的存款观念为主动的借款观念 变消极的付息揽存为积极的购买负债资金 3、主要内容 银行可以通过购买资金以解决流动性问题 购买的对象相比吸存对象更为广泛 实现购买的主要手段是直接或间接地提高价格 实施这一理论的最佳时机是高通涨下的实际负利率 银行可以根据客户需求实现资产的积极投放、而不必受负债稳定性的限制 4、效应： 银行负债思想的创新与革命 银行经营行为更加积极主动，市场竞争能力更强 刺激银行盲目负债扩张，导致银行不良资产和经营风险加重 未能取得长期稳固的正统地位 5、对应的银行经营理论（资产负债管理理论）：负债管理理论 四、销售理论 1、1980年代~ 2、基本特征：不再单纯着眼于资金，而是立足于产品和服务 3、主要内容： 客户的利益和需要，是银行服务的出发点和归属 客户及其需求多种多样，银行产品也应多种多样 银行的负债管理就是要推销产品