商业银行经营与业务第5章.ppt

5.1 贷款的种类及组合 ★本节内容 1、贷款对象和条件 2、贷款主要种类及管理要点 一、贷款对象和条件 （一）贷款对象 二、贷款主要种类及管理要点 商业银行贷款还可以按偿还方式、按贷款数量、 按贷款用途进行分类 （二）贷款组合 1、贷款种类的选择 考虑两个基本因素：收益和风险 2、贷款组合目的 3、各银行贷款组合结构存在较大差别的原因 5.2 贷款政策与程序 ★本节内容 1、贷款原则 2、贷款政策 3、贷款决策程序 4、贷款协议（借款合同） 一、贷款原则 ——评价借款人信用标准的6C原则： （1）品德（Character） （2）能力（Capacity） （3）资本（Capital） （4）担保(Collateral) （5）经营环境(Condition) （6）控制(control) 二、贷款政策 四、贷款协议（借款合同） 贷款协议的主要内容P120 5.3 贷款审查 一、审查目的 二、审查的原则 5.4 贷款质量评价 ★本节内容 1、贷款质量分类（贷款五级分类） 2、分类过程 3、分类结果的分析 一、贷款质量分类（贷款五级分类） 贷款五级分类指银行类机构采用财务分析、现金流量分析、担保分析和非财务分析等方法，分析借款人最终偿还贷款本息的实际能力，确定贷款的风险程度，将贷款质量划分为—— 正常、关注、次级、可疑、损失 五类的一种方法。 贷款的生命周期:分析框架 二、分类过程 第一步：阅读信贷档案 ——填写《贷款分类认定表》 第二步：审查贷款的基本情况 第三步：确定还款的可能性 第四步：确定贷款分类结果 第五步：信贷讨论 三、分类结果的分析 5.5 问题贷款的发现与处理 ★本节内容 1、问题贷款的产生与发现 2、有问题贷款的处理程序 3、呆帐准备金 一、问题贷款的产生与发现 1、问题贷款的含义 2、问题贷款是如何形成的？ ——企业方面的原因 ——外部环境的原因 ——银行自身的原因 案例：2008年6月，某银行三支行与科海公司签订了一份保证借款合同，保证人是联合开发有限公司，贷款金额200万元，期限3个月，利率6．696％。该支行于合同签订之日将贷款200万元转于借款单位账户。该笔贷款在贷前调查报告中称：“截止2004年4月，借款企业总资产4．6亿元，净资产1．7亿元，资产负债率63％，规模较大，效益较好，流动比率高，还贷能力强，贷款用途用于购置钢材兴建‘XX广场’。法人代表朱XX，商界奇人，已编入世界名人录，具有开拓眼光。其公司属XX集团将在香港联交所挂牌。所以，贷款风险较小。担保单位为其下属单位，未发生过银行借款及担保情况，具有较强的担保资格。”但该笔贷款到期后经多次催收未还，贷款到期后3个月借款企业宣告破产，虽已起诉但收回无望。 银行在贷款管理的过程中存在哪些问题？ 3、如何及时发现问题？ 在定期和不定期的贷后检查中注意借款人财务和非财务预警信号，并采取防范和控制风险的措施。 出现问题的早期预警信号 1、不能及时报送财务报表 2、应收帐款的收回拖延 3、存货的突然增加 4、长期债务的大量增加 5、资产负债表结构的重大变化 6、公司大额收费 7、存在从未实现的计划 8、不能提供所需信息资料 9、成本的上升和利润下降 10、过分依赖于短期借款来满足于长期资金需要 11、拖延支付利息和费用 12、销售和盈利增长低于通胀率 13、销售集中于一些客户 14、主要管理人员和所有权的变化 15、厂房和设备未得到很好的维修 16、存款余额不断下降 二、有问题贷款的处理程序 1、继续贷