成都天兴仪表股份有限公司关联方资金往来管理制度.pdfVIP

成都天兴仪表股份有限公司 关联方资金往来管理制度 第一条 为规范成都天兴仪表股份有限公司（以下简称“公 司”） 与控股股东、实际控制人及其他关联方的资金往来，避免公司 控股股东、实际控制人及其它关联方占用公司资金，根据《中华人民 共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《深圳证券交易 所股票上市规则》及其他有关法律、行政法规、部门规章和其他规范 性文件的规定，结合《公司章程》及公司各项内控管理制度和公司实 际情况，制定本制度。 第二条 公司及纳入公司合并会计报表范围的子公司与控股股 东、实际控制人及其关联方之间的所有资金往来均适用本制度。除第 一条及本条规定外，本制度所称的公司均指公司及纳入公司合并会计 报表范围的子公司。 第三条 公司应规范并尽可能的减少关联交易，在处理控股股东、 实际控制人及其关联方之间的经营性资金往来时，应当严格防止关联 方占用公司资金。 第四条 公司与控股股东、实际控制人及其他关联方之间的资金 往来，应当以公司在年初预计并公告的实际发生的真实交易为基础。 第五条 公司在与控股股东、实际控制人及其他关联方进行交易 时，除符合国家法律、行政法规、部门规章和其他规范性文件以外， 1 还需依照《公司章程》、《公司关联交易内部控制制度》等规定的决策 程序进行，并且应当遵守公司《信息披露事务管理制度》和《重大信 息内部报告制度》履行相应的报告和信息披露义务。 第六条 公司与控股股东、实际控制人及其他关联方发生交易需 要进行支付时，公司财务部门除要将有关协议、合同等文件作为支付 依据外，还应当审查构成支付依据的事项是否符合公司章程及其它治 理准则所规定的决策程序，并将有关股东大会决议、董事会决议等相 关决策文件备案。 第七条 公司在执行资金管理与使用制度中，涉及到公司与控股 股东、实际控制人及其关联方之间资金往来的，应经公司财务总监审 核同意，并报经公司董事长审核批准后才能予以支付。 第八条 公司应当认真核算、统计公司与控股股东、实际控制人 及其关联方之间的资金往来事项，并建立专门的财务档案。 第九条 公司聘请的注册会计师在为公司年度财务会计报告进行 审计工作时，应对公司存在控股股东、实际控制人及其他关联方占用 资金的情况出具专项说明，公司在披露年度报告时应当就此专项说明 作出公告。 第十条 公司任何部门或人员不得使用公司资金为控股股东、实 际控制人及其关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也不 得同意公司与控股股东、实际控制人和关联方之间互相代为承担成本 和其他支出。 第十一条 公司任何部门或人员不得以下列方式将公司资金直接 2 或间接地提供给控股股东、实际控制人及其关联方使用： 1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使 用； 2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 4、为控股股东及其关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇 票； 5、代控股股东及其他关联方偿还债务； 6、有关证券监管部门认定的其他方式。 第十二条 公司董事、监事、财务负责人及其它高级管理人员， 在决策、审核、审批及直接处理与控股股东、实际控制人及其关联方 的资金往来事项时，违反本制度规定给公司造成损失的，应当予以赔 偿；所造成损失较为严重的，公司还应经相应程序罢免其职务；依法 应追究其法律责任的，公司应当及时追究其民事责任或向有关行政、 司法机关汇报、举报。 第十三条 公司的控股股东、实际控制人不得利用其关联关系损 害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。 第十四条 公司控股股东及实际控制人对公司和公司社会公众股 股东负有诚信义务。控股股东应严格依法行使出资人的权利，控股股 东不得利用利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借