第十章国际保理与包买票据.pptVIP

第九章 国际贸易融资方式 第一节 进口贸易融资 一、开证额度 开证授信额度是开证行对于在本行开户且资信良好的进口商在申请开立信用证时提供的免收保证金或不要求其办理反担保或抵押的最高资金限额。这是开证行根据资信情况全进口商在开立信用证方面给予的信用支持。 二 、 信托收据 定义：进口商承认以信托的方式向银行借出全套商业单据时出具的一种保证书。 应用：远期付款交单和远期信用证 注意：严格审查进口商的资信。 三、担保提货 在进口跟单信用证或是进口跟单托收项下，货物运抵目的港后，包括提单在内的单价尚未寄到。由于没有正本提单，进口商就无法提货，而延期提货会使进口商增加额外的开支，或者承受进口商品行情下跌、市价回落的风险，因此，进口商为了报关的需要，实现可以向开证行或代收行签具“申请担保提货书”连同进口商自己的担保信，以求通过银行的担保及时通关提货。 四、进口押汇 进口押汇（Inward Bills）是指信用证开证行在收到出口商或其银行寄来的单据后先行付款，待进口商得到单据、凭单提货并销售后收回货款的融资活动。它是信用证开证行对开证申请人（进口商）的一种短期资金融通。 五、进口垫款 进口方银行用于进口代收业务项下，向进口商提供的一种资金融通便利。进口商获得此项贷款后，可以办理进口代收项下的付款赎单。 六、进口代收押汇 银行以包括物权单据在内的托收单据为抵押向进口商提供的一种垫款融资服务，该形式仅适用于采用付款交单方式的跟单托收单据。 第二节 出口贸易融资 一、打包放款 是指出口银行以出口商提供的进口银行开来的信用证正本作抵押向其发放贷款的融资行为。包括根据预支信用证提供的打包放款和以其他信用证为抵押发放的贷款。 二、出口押汇 出口信用证押汇 出口托收押汇 出口商在提交单据，委托银行代向进口商收取款项的同时，要求托收行先预支部分或全部货款，待托收款项收妥后归还银行垫款，那么与此要求相关的这种融资方式就叫托收押汇。 三、票据贴现 票据持有人在票据到期前为获取现款而向银行贴现一定利息所做的票据转让。 四、银行承兑 银行在远期汇票上签署“承兑”字样，成为票据承兑人，使持票人（出口商）能够凭此在公开市场转让贴现。 第三节 包买票据 包买票据的含义 Forfaiting源于法语“a forfeit”和德语“forfaiterung”，含“放弃某种权利”的意思。福费廷业务是一种无追索权形式为出口商贴现远期票据的金融服务，它也称为包买票据。 第十章 第三节 包买票据概述 包买票据业务的起源与发展 第二次世界大战以后，瑞士苏黎世银行协会首先开创了包买票据融资业务。 50年代后期，随着各国经济实力的恢复与发展，资本性货物的贸易越来越多，出口竞争日益加剧，资本性货物的卖方市场逐步转变为买方市场。当时的银行无法提供出口商所希望得到的融资服务，于是包买票据融资方式就活跃起来。 80年代后，包买票据业务却持续增长，逐渐由欧洲向亚洲及全世界发展，包买票据二级市场逐渐形成，该业务交易方式日益灵活、交易金额日益增加，而且票据种类也不断扩大，形成了一个世界范围内的包买票据交易市场。 第十章 第三节 包买票据概述 包买票据业务的特点 1、包买票据业务一般以国际正常贸易为背景的，不涉及军事产品。一般限于成套设备、船舶、基建物资等资本货物交易及大型项目交易。 2、在包买票据业务中，出口商必须放弃对所出售债权凭证的一切权益，贴现银行也必须放弃对出口商的追索权。 3、包买票据业务的期限一般在1年～5年，属于中期融资业务。但近年来国际上发展出最短的包买票据业务为180天(6个月)，最长的可至10年，通常采用每半年还款一次的分期付款方式。 4、包买票据业务属批发性融资业务，适合于100万美元以上的大中型出口合同，对金额小的项目而言，其优越性不明显。 5、出口商对资本货物的数量、质量、装运、交货期担负全部责任。 6．较多地使用美元、德国马克及瑞士法郎为结算和融资货币。 第十章 第三节 包买票据概述 包买票据业务的主要当事人 1、包买商(银行)。包买商多为出口商所在国的银行及有中长期信贷能力的大金融公司。 2、出口商。出口商为资本货物交易中的供货方。 3、进口商。进口商为资本货物交易中的进货方。 4、担保人。 第十章 第三节 包买票据概述 包买票据业务的益处 对出口商的益处