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审计工作底稿目录 FHR ZXR 编制： 复核： 客户： 会计期间： 审计工作底稿索引（目录） 索引号 名 称 ┆有/无┆ 审计报告 ┆ ┆ 1-122-1 应收利息审定表 已审会计报表 1-131S02 应收账款 1-131-1 应收账款审定表 一、综合类 1-133F06 其他应收款 （一）沟通和报告相关工作底稿 1-133-1 其他应收款审定表 Z-104 审计业务约定书(适用非集团财务报表审计) 1-141S03 坏账准备 审计业务约定书(适用集团财务报表审计) 1-141-1 坏账准备审定表 Z-105 与治理层、管理层的沟通记录汇总表 1-151B01 预付账款 Z106 客户提供资料清单 1-151-1 预付账款审定表 Z107 审计标识 1-161F07 应收补贴款审定表 1-162 应收出口退税审定表 （二）审计完成阶段工作底稿 1-200P01 存货（一） Z201 重要审计工作完成情况核对表 存货（二） Z202 审计工作总结 存货监盘程序表（一） Z203 复核工作底稿 存货监盘程序表（二） Z204 管理层声明书 1-200-1 存货审定表 Z204-1 附件1：未更正错报汇总表 1-200-2 生产成本（在产品）审定表 Z204-2 附件2：关联方及其交易声明书 1-200-2-1 生产成本核算表 Z204-3 附件