(陈保玲_修改稿)财政收入与经济发展.docVIP

安徽省财政收入与经济增长关系的实证研究 陈保玲( （安徽财经大学， 安徽 蚌埠 233041） 摘 要：从经济理论和实际情况来看，财政收入与经济增长（GDP增长）之间存在着稳定的函数关系。一定程度上，经济发展决定财政收入的规模；财政收入的规模、结构和增长速度也影响经济的发展。在当前金融的背景下,怎样保持两者的协调发展是学术界研究的热点。通过选取安徽省近几年财政收入和经济发展的相关数据,实证对财政收入和经济发展的关系,并针对安徽的具体情况,提出相应的政策议。财政收入弹性 -0.65 1995年 83.83 2,003.58 1.54 1996年 114.59 2,339.25 2.19 1997年 140.52 2,669.95 1.60 1998年 159.19 2,805.45 2.62 1999年 174.29 2,908.59 2.58 2000年 178.72 3,038.24 0.57 2001年 192.18 3,246.71 1.10 2002年 200.22 3,519.72 0.50 2003年 220.75 3,923.10 0.89 2004年 274.63 4,759.32 1.15 2005年 334.02 5,375.12 1.67 2006年 428.03 6,131.10 2.00 2007年 543.7 7,364.18 1.34 2008年 724.62 8,874.17 1.62 2009年 863.9 10052.9 1.45 二、财政收入与经济增长的计量模型分析 从理论上讲，经济规模的大小决定财政收入的高低，财政收入的增长归根结底取决于经济的增长。下面用计量经济模型对两者之间的关系做定量分析。 （一）对变量进行定义并建立模型 1．变量的含义 解释变量的确定：从经济理论和实践来看，经济增长可以用GDP来表示，本文以GDP作为解释变量，并用X来表示。 被解释变量的确定：本文以财政收入作为被解释变量，并用Y来表示。 2．建立模型 由图1，财政收入与GDP的相关图可以看出，安徽省财政收入的增长与地方生产总值密切相关，并且是非线性的曲线相关关系。因此，将模型初步设定为双对数模型、指数函数模型和二次函数模型。 图1,相关图分析 （二）模型的检验与处理 1.对模型的检验 利用Eviews软件，采用最小二乘法估计上述模型,可得回归结果分别如下： 模型1，双对数模型: lny=-3.1573+1.05lnx =0.9415, =0.9383, F=290.08 模型2，指数函数模型: lny=3.9751+0.00032x =0.9313, =0.9275, F=244.09 模型3，二次函数模型: y=21.6462+0.0317x+5.26E-06 =0.9971, =0.9968, F=2933.39 三个模型的经济意义都比较合理，解释变量也都通过了T检验和F检验。但是从拟合优度来看，模型3和模型1的判定系数和调整判定系数值较大，因此，对这两个模型再做进一步的比较。 2．残差分布分析 在各自的窗口中可以得到相应的残差分布表，从残差分布情况可以直观看出，虽然二次函数模型的总拟合误差较小，但近期误差却比双对数函数模型大，所以从预测角度来看，双对数模型更加合适。 3．进行计量经济检验； （1）异方差性检验： 由该模型残差图可以看出残差的分布呈现波动的趋势，但它只能初略的估计方差不存在异方差性。用怀特检验进一步对模型进行异方差检验。如下表：由P值0.26较大，认为模型不存在异方差性。 检验异方差性 （2）自相关性检验： 由双对数的残差图，可以看出残差呈现有规律的波动，预示着可能存在自相关性，又经过D-W检验，确认确实存在正自相关性。 （3）调整后的模型 通过使用迭代估计法消除自相关性，如表7所示，输出结果表明，估计结果经过迭代后，AR估计值为1.4606，并且T检验显著，说明原模型确实存在一阶自相关性。调整后模型的DW值为1.8672，K=1，N=20，查表得=1.201,DU=1.411,DW值在和4-之间，说明模型已不存在一阶自相关性；再进行偏相关系数检验，也表明不存在高阶自相关性，因此，模型已消除自相关性的影响，该模型应为： Lny =-4.4438+1.1989lnx [AR(1)=0.6255] =0.9717, =0.9682, F=274.73 该式子表明GDP每增长1%，安徽省财政收入增长1.1989%。即安徽省财政收入的增长弹性总体略大于1，而又不是太高。安徽省的财政收入增长以快于国民经济增长的速度增长，是比较富有弹性的。今后，安徽省应努力保持财政收入的合理增长，促进财政收入与经济增长的协调发展。 三