新财会法律教程 教学课件 谭治宇 裴斐 主编 第六章 金融法律制度.pptVIP

《财会相关法律》 第六章 金融法律制度 第六章 金融法律制度 第一节 金融法律制度概述 一、金融 二、金融法 第二节 银行法 一、中央银行法 二、商业银行法 三、政策性银行法 四、银行业监管法律制度 第三节 证券法 一、证券与证券法 二、证券发行 三、证券交易 四、证券机构 五、证券业监管法律制度 第四节 保险法 一、保险与保险法 二、保险合同 三、保险公司 四、保险经营规则 五、保险业监管法律制度 【案例6－1】 某市的财政状况一直不好，缺少大量建设资金，于是政府向当地中国人民银行分行提出三项申请：第一，申请贷款给政府财政；第二，申请其为当地商业银行透支；第三，申请为当地一项基本建设项目的外国贷款提供担保。 试分析该人民银行分行是否应执行当地政府的各项申请。 【案例6－2】 2007年初，贾某称贾氏家族在美国花旗银行有3.3亿美元存款，预筹备组建“中华民众银行”。 分析个人能否设立银行机构？ 【案例6－3】 2006年4月，某商业银行与某房地产开发公司共同开发某经济特区的房地产项目，并成立项目公司，由该行副行长兼任房地产公司副董事长，商业银行向该项目公司投资1亿元人民币。同年6月房地产开发公司以该公司的房地产作抵押，向商业银行提出贷款申请，商业银行审核后，向其发放了2亿元抵押贷款。2007年7月房地产开发公司因经营亏损濒临破产，商业银行的贷款已无法收回。2007年底该商业银行被银监会决定接管。 分析该商业银行投资、贷款以及被接管的过程有无违法之处。 【案例6－4】 国家开发银行某省分行为扩大信贷规模，促进融资，在全省范围内开展了吸收公众存款的业务，3个月内共吸收公众存款约1亿元人民币，并以此发放商业性贷款2000万元人民币。 分析该分行的行为是否合法。 【案例6－5】 某股份有限公司于2006年2月经国务院证券监督管理机构批准，发行两年期公司债券1000万元，到期一次还本付息。但其仅募集到700万元。由于公司经营管理不善，连年亏损，2006年2月发行的公司债券还有100万元未还本付息。到2008年6月，公司净资产仅有2800万元。为弥补公司亏损，公司拟再次发行公司债券，并且为吸引投资者募集到足够的资金，债券利率水平高于国务院规定的利率水平。 分析该股份有限公司能否获准再次发行公司债券。 【案例6－6】 2008年，某股份有限公司申请公开发行股票，在申请过程中，该公司得知申请已通过国家证券监督管理机构的核准，随即将拟发行股票总额的15％自行卖给投资者，其余部分委托证券公司代销，并约定代销期限4个月。 试分析：该股份有限公司在发行股票过程中有无违法之处。 【案例6－7】 甲、乙两家公司均为上市公司，拟进行资产重组，乙公司主要经营业务将要发生重大变化。张某是甲公司董事，得知这一消息后，在某证券公司营业部投入资金300万元，购买乙公司股票100万股。信息公开后，乙公司股票大涨，此时张某又将所持乙公司股票全部卖出，获利80万元。此后2个月内，甲公司与乙公司相继公告进行了资产重组的消息。 请问张某的行为是否合法？ 【案例6－8】 2008年4月8日，某报纸头版头条发布了“A公司致函本报社向社会公告收购B上市公司股票”的消息，并全文刊载了A公司的函件，函件称，A公司已持有B公司已发行股份的5％，并将继续依法定程序收购B公司股票。经查，A公司为赚取利润，董事会决定投资股票市场。A公司在以生产经营为用途的银行贷款中取出1000万元人民币，分别存在证券公司开设的数个个人账户上，具体操作由公司职工赵某负责。赵某为了替公司赚取更多利润，虚构了收购B公司股票的信息，报社未经核实即登载于头版头条，之后B公司股票交易价格发生剧烈波动，赵某又与张某、王某等联手，集中资金优势，约定时间和价格，不断拉高B公司股票价格，从中获利近千万元。其后，赵某将利润及本金全部上交A公司。 分析本案中的违法之处。 【案例6－9】 甲、乙二人于2006年外出打工，打工期间渐生感情，为生活方便以夫妻名义同居，但因工作繁忙一直没有回家办理结婚登记手续。2007年甲为自己和乙各办理了一份人寿保险，但未告知乙，保险金额10万元，受益人各为二人。这时恰逢乙出差在外地，几日后因车祸意外身亡。甲料理丧事后，向保险公司索赔。 分析甲能否得到保险公司的理赔。 【案例6－10】 在一次交通事故中，某公司员工甲、乙双双受了重伤，送到医院抢救过程中，甲因失血过多死亡；乙在车祸事故中丧失了一条腿，但第二天因心急梗塞，抢救无效死亡。经查，事发前不久，公司为全体员工购买了人身意外伤害保险，每人保险金额为人民币10万元。事故发生后，保险公司接到报案立即着手调查，了解到：