金融学第八章商业银行-精.pptVIP

第八章 商业银行 商业银行概述 商业银行业务 商业银行经营管理理论 第一节商业银行概述 一、商业银行的性质 商业银行是以吸收活期存款，经营短期工商企业贷款为主的，以追求利润为其主要经营目标的信用机构。（是特殊的企业） 1、性质：①以货币商品作为唯一的经营对象 ②以信用为主要的经营方式 2、功能：①商业银行的资金融通功能，它通过办理业务与企业紧密联系，在微观经济活动中发挥着重要作用； ②商业银行的调控功能，商业银行在中央银行实施货币政策，进行宏观金融调控中发挥着重要作用。 二、商业银行的职能 ①信用中介—商业银行通过负债业务，将社会上的各种闲散资金集中起来，通过资产业务，将所集中的资金运用到国民经济各部门中去。 ②支付中介—商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。 ③信用创造—商业银行利用其吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款、从事 投资业务而衍生出更多的存款，从而扩大货币供应量。 信用工具的创造，信用量的创造 ④金融服务 主要包括各种代理、咨询、信息、融资服务、财务管理、信托等。 三、商业银行的组织制度 ①单一银行制—由于法律上禁止或限制商业银行设立分支机构，银行业务只能完全由总行经营的制度 ②分支行制—商业银行可以在其总行所在地区及国内或国外的其他地方设立分支机构的制度 ③持股公司制—由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制的一家或若干家独立的银行 ④连锁银行制—由受控于同一个企业家的几个银行组成的集团 第二节商业银行业务 一、负债业务 在商业银行经营活动中所产生的需要用自己的资产或者通过提供劳务进行偿还的经济义务。 现实存在，用货币计量，偿付后才能消失 （一）商业银行负债的作用 ①负债是商业银行只能得以实现的基础和前提 ②负债是商业银行信贷资金的主要来源 ③负债是银行体系调节经济活动的基础 ④通过负债业务，可以加强同社会各界的联系 负债业务 （二）商业银行负债的种类 1、存款负债 ①按存款的稳定性 活期存款 定期存款 定活两便存款 ②按存款的来源 原始存款—由客户以现金或销售收入支票的形式存入银行的存款以及中央银行的再贷款和再贴现款形成的存款 派生存款—由商业银行发放贷款而形成的存款 ③按存款经济主体 企业存款 财政存款 储蓄存款 ④按存款币种 本币存款，外币存款 2、借入负债 解决商业银行短期头寸的不足 提高商业银行资金的利用率 ①向中央银行借款 再贷款，再贴现 ②银行同业拆借 ③欧洲货币市场借款 ④发行金融债券 3、银行资本 即自有资本，包括银行成立时发行股票所筹的股份资本（简称股本）、公积金及未分配利润。 二、资产业务 资产业务是银行运用资金的业务，它表明银行资金的存在形式以及银行所拥有的对外债权，是银行获取收益的主要途径。 归属商业银行，付出代价占有，带来收益 商业银行资产业务的作用 ①资产业务是商业银行重要的盈利来源 ②是增加社会货币供给的最重要渠道 ③促进国民经济稳定、协调发展 资产业务 商业银行资产的种类 1、现金资产 库存现金 在中央银行的存款（法定存款准备金和超额准备金） 存放同业存款 在途资金 2、贷款 短期贷款、中期贷款和长期贷款 信用贷款、担保贷款和抵押贷款 一次性偿还贷款和分期偿还贷款 贷款质量的分类：正常，关注，次级，可疑，损失 3、证券投资 商业银行买卖有价证券以增加经营的流动性和银行收益的活动。 中央政府债券 地方政府债券 政府机构债券 公司债券 其他有价证券 4、固定资产 三、其他业务 中间业务—银行不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。最常见的是汇兑，信用证，代收，代客买卖等 表外业务—不列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务。如期货，期权，贷款承诺，互换等 第三节商业银行经营管理 一、商业银行经营原则 （一）安全性原则 商业银行在经营管理过程中，不仅要保证商业银行自身资产的安全，而且要保证客户资产的安全，使客户对银行保持坚定的信任。 ①是对银行债权和有关盈利性资产，必须按期收回本息，力求避免坏账损失和不能按期回流； ②是对存款客户和其他债权者，必须按契约还本付息，保证满足其随时提现； 建议 ①合理安排资产负债规模与结构，注重资产质量 ②提高自有资本在全部资产中的比重 ③必须遵纪守法，合法经营 ④必须采取多种措施，防范经营风险 （二）流动性原则 商业银行保持随时能以适当的价格获取可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。 衡量标准 ①资本的变现成本，资本的变现