用友管理软件应用教程（普及型ERP-T6 财务篇） 作者 978-7-302-18933-6 第6章 往来款管理.pptVIP

第6章 往来款管理 教学目的与要求： 系统学习应收应付款系统初始化的一般方法，日常业务处理的基本知识和操作方法。 掌握：应收应付款系统与总账系统组合时的基本功能和操作方法。主要包括应收款系统初始化的主要内容和操作方法，日常业务处理中应收单据及收款单据的处理方法、核销方法及转账业务的处理方法。 了解：错误单据的修改方法及单据查询的内容和方法。 6.1 系统初始化 6.1.1 系统准备 1. 账套准备 设置结算方式科目时注意： 在设置结算方式科目时应已经设置了结算方式。 会计科目核算的币种必须与结算方式对应的币种相同。 结算方式对应的科目必须是总账系统中的末级会计科目。 录入收款单据时注意： 结算科目由系统从用户在初始设置时所设置的结算科目中取得，也可以修改。 收款单可以在“收款单”窗口中直接审核，也可以在“收款单据审核”中集中审核。 收款单审核后才能生成记账凭证。 在一张收款单中，若选择表体记录的款项类型为应收款，则该款项性质为冲销应收款；若选择表体记录的款项类型为预收款，则该款项用途为形成预收款；若选择表体记录的款项类型为其他费用，则该款项用途为其他费用。对于不同用途的款项，系统提供的后续业务的处理不同。对于冲销应收款及预收款的款项，后续可进行核销处理，即将收款单与销售发票或应收单进行核销勾对，冲销客户债务。对于其他费用用途的款项则不需进行核销，直接记入费用科目。 完全核销时注意： “本次结算”即本次销账金额。“本次结算”栏录入的结算金额应小于等于“本次结算金额”(本次收到的金额)加上本次使用预收款的合计。 “本次结算”栏录入的结算金额小于“本次结算金额”时，其差额将自动形成预收款。 如果发现已核销的收款单有错，可以通过“取消操作”功能取消核销，然后再修改相应的收款单。 预收款冲应收款时注意： 预收冲应收窗口中有两个页签，一个是预收款页签，另一个是应收款页签，系统默认的页签是预收款页签。 预收款可以全额冲销应收款，也可以冲销部分应收款。 处理收回坏账时应注意： 已作为坏账处理的应收账款又收回时所填制的收款单应不予核销，否则将不能作为坏账收回处理。 已作为坏账处理的应收账款又收回时所填制的收款单不需要审核。 坏账收回金额必须等于收款单的金额。 制单处理时注意： 制单日期系统默认为当前业务日期。制单日期应大于等于选中的单据的最大日期，但小于等于当前的系统日期。 如果同时使用了总账系统，且总账系统要求制单序时，所输入的制单日期应该满足制单日期序时的要求，即大于等于同月同类凭证的最大日期。 取消操作时注意： 如果要取消操作的内容还没有生成记账凭证，则可以直接进行取消操作。 如果一张发票填制错误，而这张发票已经审核、收款、核销并已制单，则在修改时就应该从最后的操作内容一直向前进行修改。即“删除凭证→取消核销→取消收款单审核→删除收款单→取消应收单审核→修改发票”。当修改完成后再继续完成其他的操作。 月末结账时注意： 如果当月总账管理系统已经结账，则不能执行应收款系统的取消结账的操作。 “工具”中的“取消操作”功能可以取消“发票记账”、“应收单记账”、“核销”、“坏账处理”及“转账”等操作。在未生成记账凭证的情况下，只有取消相应的操作才能修改相应的错误单据。 第6章 往来款管理 6.3 账表查询及其他处理 6.3.2 其他处理 1.取消操作 例6-30: 取消操作 第6章 往来款管理 第6章 往来款管理 6.3 账表查询及其他处理 6.3.2 其他处理 2.月末结账 第6章 往来款管理 复习思考题: (1) 初始设置的内容有哪些？在什么情况下需设置坏账准备的内容？ (2) 应如何进行计量单位的设置？ (3) 对于一笔已经开具销售发票并已收款的业务，发现销售发票错误应如何进行修改？ (4) 对于一笔已经生成记账凭证的收款单发现错误应如何进行修改？ (5) 取消操作主要包括哪些内容？ 用友ERP861版 第6章 往来款管理 在线教务辅导网： 教材其余课件及动画素材请查阅在线教务辅导网 QQ:349134187 或者直接输入下面地址： 在线教务辅导网： 教材其余课件及动画素材请查阅在线教务辅导网 QQ:349134187 或者直接输入下面地址： 6.1 系统初始化 6.2 日常业务处理 6.3 账表查询及其他处理 第6章 往来款管理 例6-1: 建立账套 第6章 往来款管理 2. 基础设置 例6-2: 基础设置 例6-3: 修改会计科目并录入期初余额 第6章 往来款管理 6.1.2 初始设置