U傲翔公司公司经营报告.ppt

汇报人：叶玉珊 公司组织架构 傲翔公司愿景与总体战略 傲翔公司资历雄厚，公司坚持以生产高科技产品为核心，目前生产的产品在本地市场知名度很高,客户也很满意，我们公司追求卓越的品质，不断开拓区域、国内市场，提高市场占有率。傲翔公司前景光明，我们力求将公司打造成国内一流企业，成为行业楷模。 傲翔公司追求成本领先战略，争取扩大市场份额，提高销售利润率。 企业口号：不断超越、追求完美 竞争战略：成本领先战略，追求规模扩张，高效率，争取利润最大化 市场策略：开发和巩固本地市场，开发区域、全国市场 广告策略：在本地市场投入700万，区域300万，全国200万 营销策略：产品研发投入，将产品销售至全国各地 筹资策略：长期贷款1亿2千万和贴现 投资策略：投资生产P1，研发P2，P3产品 生产策略：建设一个大厂房，开发三条手工生产线，两条半自动生产线以及一条全自动生产线，按订单需求建设生产线 公司经营现状展示 我们傲翔公司经过六年的努力经营，公司规模不断扩大，业务量不断增长，企业已经开始步上了正轨，下面我们对本公司年度趋势和整个市场进行比较分析，给大家展示六年的经营状况： 一、偿债能力分析 二、营运能力分析 三、盈利能力分析 四、杜邦分析 资产负债率是企业负债总额与资产总额的比率，表示企业从债权人处筹集的资金占企业全部资产的比重。 由上图可知，我们傲翔公司的六年的资产负债率在15间公司里处于平均水平，而且我们的资产负债比率由第三年的78%下降到63%，说明我们公司的财务风险减少了。而第8组和第10组，还有15组的资产负债率都是非常高的，随着负债比率越来越高，企业的财务风险也越来越大，我们可以看到第15组在第二年就面临破产的风险，而第8组在第五年破产了，10组也没能撑过第六年，我们要从破产的同行中吸取教训，学习经营，不断获得进步，将公司经营得更好！ 产权比率反映了企业所有者权益对债权人的保障程度，即在企业破产清算时，债权人权益能得到多大程度的保障。我们傲翔公司的产权比率虽然在15间公司中不算少，但是也处于一个均衡的位置，表明我们的偿债能力较强，债权人承担的风险越小，我们企业的财务结构较稳健。但是当这一比率过低时，却不能充分发挥负债的财务杠杆作用。从图可知，我们第六年的产权比率下降了，说明我们公司的长期偿债能力增强了。 企业营运能力主要指企业营运资产的效率与效益。企业营运资产的效率主要指资产的周转率或周转速度。企业营运资产的效益通常是指企业的产出额与资产占用额之间的比率。 傲翔总资产与营业收入的变动率 傲翔的总资产变动率是大于营业收入的变动率，说明公司不能有效地利用现有资产去创造收益。 因此，我们傲翔公司要不断扩大销售、改善经营结构，节约成本费用开支，合理配置资源，加速资金周转， 优化资金结构，提高公司营运能力。 销售毛利是营业收入与营业成本之差。销售毛利率表示每一元营业收入扣除营业成本之后，有多少钱可以用于弥补各项期间费用和形成盈利。 从以上数据可以看出，公司之间的销售毛利率都比较接近， 普遍的趋势是2-4年比较高，后2年是稍有下降。 销售毛利率高的优势： 1）反映企业生产成本较低，产品附加值高，一般附加值高的商品技术比较先进、市场需求旺盛 2）毛利率高为企业价格带来空间，可以根据竞争情况使用价格策略 3）毛利率高能为企业管理成本提供空间，尤其是能够很好地消化融资成本 4）毛利润一般与利润总额呈正相关，毛利率高则利润率也高，为股东创造价值 一个企业的创立初期总是经历过艰难发展时期，我们傲翔公司前两年对固定资产的投入比较大，因为我们要建厂房设备，手工线等，导致产出比收入大，所以第二年和第三年我们的利润都是负的，分别是-21%和-18%。 但是经过我们傲翔公司管理层的努力经营，终于在第四年将净利润率提高到10%，大家可能注意到我们傲翔的第五年的销售净利润率是下降了，那是因为第五年末我们公司财务压力非常大，这是我们长期贷款1亿2千万还本付息的时期，但经过我们公司全体同仁同心协力，携手共度时艰，最终挺过艰难的五年，开始迎来公司发展的春天，公司第六年的净利润率达到了14%，在15间同行公司名列前五，这不仅是总经理的科学决策，还是我们公司其他成员的共同努力！ 我们通过对比分析可以知道在第六年里有些公司破产了，有些公司利率为负，我们要从这些公司中分析经营失策的原因，避免自己也陷入经营困境。我们可以看出第14组的销售毛利率为-138%，即出现经营亏损，除了是产品的市场竞争激烈化程度高之外，更重要的是公司没有在制品也没产成品，销售额很低。我们傲翔要发展壮大，就要扩大业务，增加销售额，提高利润率。 资产周转率=销售收入/平均资产总额 影响资产周转率的一个重要因素是资产总额。它由流动资产与