银行国有资产管理模式分析研究--_--针对委托代理理关于的视角.pdfVIP

中文摘要 中文摘要 一、本文的研究背景与选题意义 随着以中国建设银行、中国银行、中国工商银行为代表的国有商业银行 的成功上市，传统意义上的银行国有资产的概念正悄然的发生改变，现在我 们所理解的银行国有资产的定义已经不是简单的所谓“银行国有资产是指在 银行、证券、保险等金融业领域从事经营活动的国有资产”这个很模糊且笼 统的概念，在国有商业银行股份制改造的大背景下银行国有资产就是银行国 有资本(类似的也可以叫做银行国有产权或者银行国有股权)．这一理解上的 改变虽然只有一字之差，：但却具有划时代的重要意义，它意味着我国银行国 有资产的管理体制已经完全脱离了传统的国有资产管理的框架，从单纯的。管 资产”——事无巨细的对业务经营的管理，提升到了通过市场的方式来“管 理资本”——行使法律赋予的出资人的权利。不仅仅是国有商业银行，国有 证券公司、国有的保险公司也正在通过类似的方式转变自己的经营机制，改 善自己的内控制度，自觉的接受出资人和市场的监督考验。而这一切距离2003 年底中央汇金公司向中国建设银行和中国银行注资450亿美元也不过短短两 年时间。这些变化是令人振奋的，意味我国银行国有资产管理体制的改革已 经取得了突破性的进展，建立现代企业制度已经成为大家的共识，公司治理 的观念已经深入人心，但是同时我们必须保持清醒的头脑，行百里者半九十， 制度的完善、管理的改进、理念的升华绝非朝夕之功! 经济健康发展是我国强大的保证，而银行体系的稳定与繁荣则是我国经 济健康发展的关键，因为以银行业为代表的金融业是我国经济增长的动力之 源。随着我国金融业国际化进程的加快、市场竞争的加剧、所有权结构的日 益多元化，加强对我国银行国有资产的管理刻不容缓。在市场经济体制中国 有资产管理体制的关键在于建立一套行之有效的出资人制度，所以现在我们 银行国有资产管理模式研究—基于委托代理理论的视角 的当务之急是要建立并完善我国银行国有资产的出资人制度，使其既保证国 家对银行业的控制力又避免政府对银行经营过多的干预。综观世界各国国有 银行体系改革的历程，在如何建立符合我国国情的银行国有资产的出资人制 度这一问题上，我们并没有现成的模式可以直接模仿，我们只有沿着先行者 的脚步结合自身的实际情况做出让大家都满意的选择。本文正是在这个意义 上系统的研究我国和国外银行国有资产管理体制的变迁，总结了我国银行国 有资产管理体制存在的委托代理问题，在借鉴re#t,银行国有资产管理的经验 的基础上，为我国银行国有资产出资人制度的模式选择提出自己的建议． 现代企业经营的特征之一是所有权与经营权的分离，正是由于这一分离 而导致企业经营中出现的信息不对称问题使得委托代理理论应运而生．现代 企业制度建设的关键是通过行之有效的产权安排、制度设计和内部治理的完 善，处理好由于两权分离而产生的委托代理问题。而委托代理理论则能为上 述制度建设提供有效的理论依据和分析方法。正是基于以上原因我认为委托 代理理论这一理论视角对于我国银行国有资产出资人制度的选择与完善有着 很强的指导意义．因此本文的研究意义在于通过委托代理理论这一理论视角， 结合我国和国外的银行国有资产管理体制的实际情况，提出了我国银行国有 资产出资人制度的模式选择，并在该模式选择的基础上就如何完善现有的管 理制度提出了相应的政策建议。 二、本文的研究思路 ’ 第一部分在提出问题的基础上首先从基本概念出发，对银行国有资产进 行界定，并对银行国有资本的功能进行了概述，明确的指出我国银行国有资 产就是指银行国有资本，银行国有资产管理体制的关键在于出资人制度，本 文主要将围绕这一方面进行具体的分析；然后以金融资产的特征作为切入点， 结合我国银行业的特点和在国民经济中的重要地位，阐明了建立以银行国有 资产管理体制为核心的金融国有资产管理体制的必要性，本部分奠定本文分 析第一个基础一政府有必要对银行国有资产进行专门的管理，有必要安排相 应机构履行出资人职能；最后本部分还专门阐述了本文运用的主要理论工具 ——委托代理理论，奠定了本文的理论基础。 第二部分在第一部分基础上深入的研究了我国的银行国有资产管理体制 2