第九章 其它业务(中间业务).ppt

第九章 其它业务（中间业务） 第一节 结算业务 第二节 代理业务 第三节 咨询顾问业务 第一节 结算业务 一、支付结算概述 1、支付结算的含义 银行代客户清偿债权债务、收付款项的—种传统业务，是银行业务量最大、收益稳定的典型中间业务。“货币支付”、“资金划拨” 2、支付结算的意义：转账结算中心、货币出纳中心 加速资金周转，促进商品流通，提高资金运转效率； 节约现金，调节货币流通，节约社会流通费用 加速资金管理，提高票据意识，增强信用观念 巩固经济合同制和经济核算制 综合反映结算信息，监督国民经济活动，维护社会金融秩序的稳定 3、支付结算的任务、原则和纪律 任务：准确、及时、安全办理支付结算业务 三原则：恪守信用、履约付款；谁的钱进谁的帐，由谁支配；银行不垫款，不损害公益。 二、结算工具 票据：出票人自己承诺或委托付款人，在见票时或在指定日期，无条件支付一定金额给收款人或持票人，并可流通转让的有价证券。三个基本关系人：出票人、付款人、收款人 1、汇票 （1）银行汇票：银行签发，在见票时，无条件支付实际结算金额给收款人或持票人的票据。 自付证券，具有本票性质，只有两个基本关系人：出票人，收款人；主要用于转账，填“现金”字样也可取现金；一律记名；付款期限自出票日起1个月；逾期提示，付款人不受理。 （2）商业汇票：出票人签发，在指定日期，无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。 有三个基本关系人；也可以只有两个，出票人 是收款人或付款人；不得签发无对价的商业汇票；分商业承兑汇票、银行承兑汇票。 商业承兑汇票、银行承兑汇票 商业承兑汇票：由收款人出票，付款人承兑，或由付款人出票并承兑的票据。 一律记名，承兑期限由交易双方商定，最长不超6个月 银行承兑汇票：收款人或承兑申请人（购货方、付款人）签发，承兑申请人向开户行申请，银行审查同意承兑的票据 银行承兑，银行是付款人 银行审查：申请人是在本行开立存款账户的法人或其他经济组织 必须与本行具有真实的委托付款关系 资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源 未到期，可向银行贴现、可背书转让；可再贴现、转贴现 2、支票 出票人签发，委托办理支票存款业务的银行，在见票时，无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。 三个关系人；现金支票，可取现金可转账；转账支票，不可取现金；提示付款期限自 出票日起10日，逾期不受理； 空头支票、签章与预留签章不符、密码错误，则退票，并处5%但不低于1000元罚款，持票人可要求出票人2%赔偿金 3、本票 出票人签发，承诺自己在见票时，无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据 承兑式信用证券，无需承兑，见票即付，视同现金 依据出票人不同：商业本票、银行本票 银行本票：定额、不定额两种，提示付款期限2个月，逾期不受理 三、支付结算方式 1、汇款结算 （1）国内汇兑：汇款人→汇出行（汇款回单）→汇入行（收款通知）→收款人；信汇、电汇 （2）国外汇款：汇款人→汇出行（汇款回单）→汇入行或解付行（收款通知）→收款人；可能还有代理行 顺汇（汇付法）、逆汇（出票法）；信汇、电汇、票汇； 退汇：解付之前；票汇退汇：寄发汇票之前；可挂失止付；可查询 国外汇入汇款，收妥后解付；据约定经批准可提前解付；超一定期限不取款，汇款失效，通知汇出行注销；票汇超期限来取款，须汇出行重新授权才可照付 汇出不同外币，按汇率套算；汇入外币，可解付外币或本币 2、托收结算 （1）国内托收结算 ①托收承付：根据购销合同，收款人→委托银行收款 ←异地付款人付款 收款人累计3次同一付款人收不回货款，开户行暂停该付款人办理托收；付款人3次无理由拒付，开户行暂停其办理托收 ②委托收款：依据合同和承兑商业汇票、债券、存单等债务凭证，收款人委托开户行，经人行批准，向同城或异地付款人收款 （2）国际托收结算 债权人（收款人）签发国外债务人为付款人的汇票，附单据，委托当地银行，寄发代收银行；收妥汇回托收行，转债权人 光票托收：不附带货运单据，可附发票等其他凭证。尾款、佣金、代垫费用等 跟单托收：附带货运单据等。 付款交单：即期付款交单；远期付款交单，需进口商先承兑 承兑交单：进口商承兑便可取得货运单据提货 3、信用证结算 付款人依据贸易合同→向银行申请→银行收保证金、开立以收款人为受益人的信用证→收款人收到信用证、按信用证履行合同发货→将货运单据等交开证行→开征行付款←付款人向开证行付款 3个基本当事人、4个其他当事人： 分类：可撤销、不可撤销；光票、跟单；保兑、无保兑；可转让、不可转让；即期付款、远期付款、承兑、议付；预支、