银行保密法律制度分析研究.pdfVIP

摘 要 自从 1934 年瑞士制 定 了西方第一部银行保密法 ，并使之成 为瑞 士银 行 的立 业之本 以来 ，因为悟 守 “沉 默是金 ”、 “为客户保 密 ”的原则 ，瑞 士银行一致被认 为是全球最令人信赖 的银 行 ，各 国政 要 、商界 巨子和演 艺 明星们 纷纷将 自己的存 款放在瑞 士 的银行 ，成就 了这个 欧洲 国家 闻名于世 的金融业 。但 是 ，伴 随着 社会 的发展和 国际金融业 的 日益繁荣 ，对 客户信 息披露和 正 当信 息流通 的要求越来越 多，严格 的银行保 密制度 日渐 显露 出其 弊端 。本 篇文 章 以此 为 出发 点 ，对银 行保 密制度 做 了全 面 系统 的基 本理论研 究 ，在借 鉴其他 国家 的立法 实践 的基 础 上 结合 我 国的实 际 国情 ，提 出完善我 国银行保密制度 的立法建议 ，使银行保密制度在新 的经济 形势下 能进 一步促进 我 国的金 融业 发展 。 第一部分着重分析 了银行保密制度 的基本理论 ，在探 究银行保密义务 的概 念 、特 点和违 反该义务所要 承担 的法律 责任 的基础 上对 该制 度 的演变 过程进 行 了 阐述 ，并且对 该制度 的理论依据做 了较 为深 刻 的探讨 ，主要涉及 到银 行保 密制度 的合 同法 理论 和侵 权 法 理论 ，使银行 保 密制度 建立在 一 定 的法 理基 础 之 上 ; 第 二部 分 阐述 银 行保 密 制度 的范 围 以及例 外情 况 ，对 银 行保 密制度 所 涉 及 的 保护范 围作 了细致 的论述 ，并对信 息披 露 的情 况也做 了分析 ，还着重探讨 了银 行 保密制度 与信 息披 露制度 二者之 间的关系与博弈 ; 第三部分分析银行保 密制度 引发 的一些法律 问题 ，从根本上讲 ，由于银 行保 密和信 息披 露 的冲 突 引发 了诸 如个 人信 用 征信 、税 收调 查 、反洗 钱 犯 罪 以及 国际 金 融信 息监 管和 交流等法 律 问题 ，这 就 需要 去平 衡银 行保密 和信 息披 露 的关 系 ; 第 四部分 阐述银 行保 密 制度在 我 国的完 善和 发展 ，此部 分主要 分析 了我 国银 行保密制度 的立法现状 及存在 的缺 陷 ，并在 此基础 上提 出完善我 国银行保 密制度 的建议 ，使 该制度 在 新 的经济形 势下 不但 保 护客户 的金 融 隐私权 而且 能够 维护 我 国的公共 利 益 ，使 个 人本 位 与社会 本 位 在 法 益有 个 较 好 的权 衡 。 本 文采 取 了 比较 研 究 、判例 研 究 、多学科 交叉 研 究 以及 系 统 分 析 等研 究方 法 ， 对银行保密制度 的基础 理论 、发展趋 势 以及 该制度在 我 国的完善做 了深入探讨 ， 是在 原 有 理 论 基 础 上 对 银 行 保 密 制 度 进 一 步 的系 统 和 深 化 。 关 键 词 : 银 行 保 密 金 融 隐私 权 信 息披 露 A b str a C t S in ee 19 34 ，the S w iss form u lated the first W estem b ank seereey law s，m ak in g it th e foun d in g o f the S w iss b an k s th is ye ar，du e to eom P ly w ith the P rin e iP le o f “silen ce 15 go lden ，，，“eu stom er con fident iality’，，the Sw iss bank s are con sidered the w orid，5 m ost P eoP le tUr st the b ank s，the P o litieian s，bu sin ess tyc oon s an d P eri沁rm in g art s star d eP o sited the ir m o n ey in v ari ou s b ank s in S w itzerl an d ，the a