送存现金分析.ppt

出纳员送存现金 现金是指由出纳员保管、存放在保险柜的钞票，它是企业的财产。 为了保证现金的安全，企业应当将销货收到的现金和超出库存限额的现金送存银行. 问题一：将现金送存前如何整理和点清票币？P46 出纳员将现金送存银行之前，应将相同面额的纸币叠放在一起，按每100张为一把用扎钞纸或橡皮筋扎好，每10把扎成一捆，或每10张为一沓整理好。不够沓的，从大额到小额排放；将同一面额的硬币放在一起，按每50枚用纸卷成一卷，零散的硬币不存银行，留为找零。票币核对无误，由出纳员填写一式三联的现金交款单后存入银行。 纸 币 零散的硬币不存银行，留为找零 硬 币 问题二：交款单如何填写？ 业务10:2014年6月28日出纳员陈小灿将超出库存限额的5200元送存银行，其中：面额100元纸币100张、面额50元纸币45张、 面额20元纸币24张、面额10元纸币140张、 面额5元纸币14张。 单位填写 银行确认栏 收款单位 交款人 款项来源 复核 录入 出纳 佰元：10张 伍拾元：45张 贰拾元：24张 壹拾元：140张 伍元：14张 现金回单（无银行打印记录及银行签章此单无效） 广州市绿色饮料有限公司 020304056 人民币伍仟贰佰元整 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角分 第二联 回单联 年 月 日 现 金 交 款 单 广州市东山支行 2014.06.28 现金讫 中国建设银行 china construction bank ￥ 5 2 0 0 0 0 流水号： 币别： （大写） 货款 陈小灿 人民币 2014 6 28 陈平 账 号 填写现金交款单的基本要求： 项 目 填 写 要 求 单首 填写交款的币种、交款当天的日期 交款单位 填写交款单位的全称 账号 开户银行账号 款项来源 填写现金的来源，如：库存备用金、销售款、投资款等 交款人 交款人签名（如出纳签名） 金额 大、小写金额与券别金额合计数一致 出纳员将款项和交款单交给银行柜员，银行审核、验收后加盖转讫章，退回交款单的第一联作为企业送存现金的凭证。 广州市岭南支行 2014.05.31 现金讫 现 金 1、整理 2、填写 3、送行 现金交款单 问题三：出纳员如何办理现金送存银行手续？ 课堂练习：会计基本职业活动P41第四题。 4、2014年5月31日向银行送存现金，其中百元面额25张、伍拾元面额11张、拾元面额6张。 单位填写 银行确认栏 收款单位 账 号 交款人 款项来源 复核 录入 出纳 佰元：25张 伍拾：11张 拾元：6张 现金回单（无银行打印记录及银行签章此单无效） 广州市锦华食品有限公司 44001891109010465980 人民币叁仟壹佰壹拾元整 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角分 第二联 回单联 年 月 日 现 金 交 款 单 广州市岭南支行 2014.05.31 现金讫 中国建设银行 china construction bank 流水号： 币别： （大写） 超库存限额 出纳员签名 人民币 2014 5 31 ￥ 3 1 1 0 0 0 课后作业：会计基本职业活动P41.10 10. 2014年6月30日收到出资者李云的投资款，百元面额1000张，立即送存银行。