天津市商业银行用风险内部评级体系的构建研究.pdfVIP

中文摘要 信用风险是金融领域中最古老的一种风险，就潜在损失的程度而言，信用风 险是商业银行的首要风险。因此对信用风险的内部量化评级对于商业银行有着重 要意义。为测算银行的风险资产状况，银行必须对资产进行评级，并相应确定风 险权重。对于我国商业银行来说，如何建立和完善银行自己的内部评级系统或体 系是一项十分重要的工作。将于2006年正式实施的新巴塞尔资本协议，提出了 信用风险量化的新方法一标准法和内部评级法(IRB法)。巴塞尔委员会明确提 出，新资本协议的各项基本原则普遍适用于全世界的所有银行，并鼓励管理水平 高的银行采用IRB法。应用内部评级法可以使银行精确测算风险，提高对风险的 敏感度．可以说，内部评级法反映了国际银行业风险管理的先进作法，是我国商 业银行完善风险管理的必然选择。 本文运用经济学、金融学、统计学等有关原理对我国商业银行构建信用风险 内部评级体系进行了深入研究。在深入调研、收集国内外商业银行风险管理的大 量资料基础上，首先对新巴塞尔协议与内部评级理论进行了综述。运用比较分析、 理论模型、实证研究相结合的方法，对商业银行的风险管理，尤其是所选取的天 津市商业银行信用风险管理的现状和存在的问题进行了剖析。通过借鉴国外商业 银行信用风险量化的内部评级法的经验和成功作法，对主要几种信用风险量化模 型进行了比较研究。对建立和完