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第二章 信用、利息与利率 第一节 信用概述 第二节 信用工具 第三节 利息和利率 第二章 信用、利息与利率 教学目的与要求: 本章的目的在于向读者介绍信用的含义、信用形式和信用工具，以及利息与利率的基本理论，要求学生把握信用的本质和信用的经济功能，分析决定和影响利率水平的因素，学会计算利息的方法，并对我国现行的利率管理体制改革提出合理的建议。 教学内容：信用概述、信用工具、利息与利率 教学重点：信用形式和信用工具 教学难点:利率水平决定 教学时数:6课时 第一节 信用概述 一、信用存在的客观依据 二、信用的特征 三、信用制度及其主要形式 四、信用的经济功能 五、信用风险防范 一、信用存在的客观依据 信用存在的主要依据 二、信用的特征 三、信用制度及其主要形式 2.信用的主要形式(1)商业信用 我国商业信用的发展情况 1、1955年以前，我国允许商业信用存在. 2、1955年3月国家规定国营企业之间禁止提供商业信用。 3、1964年后，国家先后开放了19种商业信用。 4、至1979年以后国家逐步有计划有限制地恢复了商业信用。 5、1985年起，银行陆续在一些城市开办了商业票据承兑与贴现业务. 6、1995年5月10日，《中华人民共和国票据法》正式颁布 (2)银行信用 　 ①涵义：指各种金融机构，特别是银行，以存、放款等多种业务形式提供的货币形态的信用。　　 　 ②特点：①债权人主要是银行，也包括其他金融机构；债务人主要是工商企业和个人。②银行信用所提供的借贷资金是货币；③银行利用其信息优势，有效解决借贷双方的信息不对称以及由此产生的逆向选择和道德风险问题，其结果是降低了信用风险。 　 ③地位与作用：银行信用的上述优点，使它在整个经济社会信用体系中占据核心地位，发挥着主导作用。 (3)国家信用 ①涵义：指国家及其附属机构作为债务人或债权人，依据信用原则向社会公众和国外政府举债或向债务国放债的一种信用形式。 ②种类：根据债券期限的长短可将其分为国库券、国债和公债三种。国库券的期限通常在一年以内；国债的期限为一至十年；公债的期限在十年以上。 ③债权人和债务人：债务人为各国政府；债权人多为银行、其他金融机构、企业与居民。 ④特点：政府债券具有较高的流动性和安全性，以及比较稳定的收益，成为各国投资者普遍喜爱的投资工具。 我国国债发行情况 1、1950年发行“人民胜利折实公债” 2、1954—1958年发行“国家经济建设债券” 3.1960年代和1970年代，我国停止发行国债 4、1981年至今发行“国库券” 5、1989—1992年发行“特种国债” 6、1987年发行“国家重点建设债券” 7、1988年发行“国家建设债券” 8、1989年发行“保值公债” 9、1988年发行“财政债券 10.1988-1989年发行基本建设债券 (4)消费信用 　①涵义：指为消费者提供的、用于满足其消费需求的一种信用形式。 ②特点：现代市场经济的消费信用是与商品和劳务，特别是住房和耐用消费品的销售紧密联系在一起的。 ③方式：①赊销；②分期付款；③消费贷款。 ④作用：为消费者提供提前消费的条件，刺激人们的消费，促进商品的销售和生产，推动技术进步和经济增长。 我国消费信用发展的情况 1.我国消费信贷起步于80年代中期 2.人行于1999年3月3日发布《关于开展个人消费信贷指导意见》 3.从提供信用消费的机构看，目前国内所有商业银行及信用合作社都已不同程度地开办了消费信用业务，而工、农、中、建四大国有商业银行是消费信用市场的主体， 其消费信用余额占全部金融机构提供的消费信用总额的88%。 4.从信用消费的品种看，经过近几年的发展，形成包括个人住房与住房装修、汽车消费与信用卡消费、大额耐用消费品与教育助学、旅游与医疗贷款、个人综合消费与个人短期信用贷款及循环使用额度贷款等十几个大类、上百个品种的信用消费品种体系 。 (5)国际信用 ①涵义：指国与国之间企业、经济组织、金融机构及国际经济组织相互提供的各种信用形式。 ②作用：国际信用是进行国际结算、扩大进出口贸易和国际投资的主要手段之一。 ③类型： ◆出口信贷：一国政府为了促进本国出口，增强国际竞争能力，而对本国出口企业给予利息补贴和提供信用担保的一种国际信用形式。根据贷款的对象不同，又可分为卖方信贷和买方信贷两种。 ◆银行信贷：国际间的银行信贷是借款国企业或银行直接从外国金融机构借入资金的一种信用形式。 ◆市场信贷：由国外的一家银行或几家银行组成的银团帮助进口国企业或银行在国际金融市场上通过发行中长期债券或大额定期存单来筹措资金的信用方式。 ◆国际租赁：国际间以实物租赁方式提供信用的新型融资形式。根据租赁的目的和投资回收方式，可将其分为金融租赁和经营租赁两种形式。 ◆补偿贸易：外国企