人民币结算业务培训票据解决方案.ppt

支付结算业务 主要法规依据 人民币银行结算帐户管理办法（5号令）——2003年9月1日实施 票据法——1996年1月1日实施 票据管理实施办法——1997年10月1日施行 支付结算办法——1997年12月1日施行 支付结算方式 票据 其他支付结算方式 汇兑 委托收款 国内信用证 支票POS 支付结算的工具 票据和结算凭证 单位、个人和银行办理支付结算，必须使用按中国人民银行统一规定印制的票据凭证和统一规定的结算凭证。未使用按中国人民银行统一规定印制的票据，票据无效；未使用中国人民银行统一规定格式的结算凭证，银行不予受理。 一.票据结算 票据种类 票据种类： 汇票 银行汇票 商业汇票 银行承兑汇票 商业承兑汇票 本票 支票 票据－汇票 定义 出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给与收款人或者持票人的票据。汇票分为：银行汇票、商业汇票（银行承兑汇票、商业承兑汇票）。 必须记载的事项 见下表图示 汇票－银行汇票 定义 出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据 适用范围 全国范围内的贸易活动 优点 全国流通，可背书转让，见票即付，有保证制度。 银行汇票－种类 分为现金银行汇票和转帐银行汇票两类 现金银行汇票与转帐银行汇票区别 前者通过现金形式解付，后者通过转帐形式解付 前者的签发人和收款人都必须是个人，后者不限 前者必须限定代理兑付行，后者不限 前者不许背书转让，后者可以背书转让 银行汇票—流转程序 （1）申请签发汇票——汇票申请书 （2）银行签发汇票 （3）企业持汇票往异地结算 （4）收款人持票或被背书人持票提示付款 （5）代理付款入帐 （6）银行之间清算资金 银行汇票－申请、签发 受理客户申请 汇票签发 签发录入－签发复核－签发授权－汇票打印－汇票索押－出票 上述具体内容见培训手册 银行汇票见下页 银行汇票－申请、签发 主要业务规定 汇票大写金额与委托书金额必须一致；汇票上记载的收款人与申请书上的收款人必须一致 签发转帐银行汇票一律不得填写代理付款行名称 签发现金银行汇票的，代理付款行名称和行号应与客户提交的业务委托书上的代理付款行一致 委托书的备注栏注明“不得转让”的，出票行应在汇票正面备注栏注明“不得转让”字样 企业单位不得使用现金银行汇票，银行不得为企业单位签发和解付现金银行汇票 银行汇票－付款 系统内转帐银行汇票付款 汇票审查－核押－发送借报 系统内现金银行汇票付款 汇票审查－发送借报－支取现金 以上具体见培训手册 银行汇票－付款 主要业务规定 审查要点 汇票和解讫通知是否同时提交，内容是否相符，汇票号码是否一致；汇票记载内容是否齐全，是否有涂改、伪造或变造的痕迹 汇票是否超过提示付款期限（自出票日起一个月），出票行签章是否为汇票专用章并加盖法定代表人或其授权经办人名章，汇票专用章与印模是否一致 压数金额是否由总行统一制作的压数机压印，与大写金额是否一致，全国银行汇票压数字头、汇票上打印的出票行号、汇票上加盖的汇票专用章行号三者是否一致 银行汇票－付款 汇票的实际结算金额大小写是否一致，是否在在出票金额以内，与进帐单金额是否一致。如果全额进帐，是否在汇票和解讫通知的实际结算金额栏内填入出票金额，多余栏填“－0－” 收款人或持票人是否在汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，签章是否预期预留签章一致 汇票正面备注栏记载“不得转让”字样的汇票是否被转让。 真伪鉴别主要内容 汇票真伪鉴别专门人员负责，培训手册203页 银行汇票－背书 背书是指持票人在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为 背书必须是记名背书，背书人应记载被背书人名称、背书日期并签章。背书的形式有：转让背书、委托背书和质押背书 后面基本规定里将详细阐述背书 银行汇票－退款 申请人由于超过提示付款期限或其他原因要求退款的，应向出票行交回汇票及解讫通知。 申请人为单位的，应由单位出具正式公函说明原因 申请人为个人的，应出示有效身份证件 银行汇票－挂失、解挂 现金银行汇票可以挂失，转帐银行汇票不可以挂失 失票人可到代理兑付行或签发行挂失 现金银行汇票的兑付行挂失，必须由汇票指定的代理兑付行处理 挂失时须提交一式三联“挂失止付通知书 汇票的解挂必须由原挂失行办理 银行汇票－挂失、解挂 兑付行挂失、解挂 签发行挂失、解挂 具体详见培训手册 汇票－商业汇票 定义 商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期内无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据 种类 银行承兑汇票和商业承兑汇票 商业汇票－种类 银行承兑汇票 在承兑银行开立存款帐户的存款人（即承兑申请人）签发的，经承兑银行承