固定资产OA信息化流程操作手册V1祥解.pptVIP

二、固定资产验收流程 注意事项 1、此流程由二级资产管理部门固定资产管理员填写； 2、已在SAP中建立采购订单，要把采购订单输入，以便查看资产采购信息记录；未在SAP中建立采购订单，如大型设备，需要将采购申请的流水单号输入，以便查找相关采购信息； 3、资产类型要与所验收的资产类型保持一致，如验收数码相机请填写“办公设备”，验收胶印机请填写“生产设备”； 4、提交流程时，资产名称和规格型号根据合同或发票填写，采购部签收流程时，检查资产名称和规格型号是否与发票一致，财务部最后查核，发现不一致，可以编辑修改；财务部以此名称入账，二级资产管理部门建立新台账； 5、在提交流程时，如果已编写固定资产编码的，请据实填写；没有建立固定资产编码，流程到财务部固定资产会计环节编写并填入验收单；财务部以此编码入账，二级资产管理部门建立新台账。 6、审批流程中“使用部门主管确认”请选择使用部门负责人。 7、流程结束后，采购部采购员将验收单打印，连同采购申请、采购合同和发票一起送至财务部申请付款。 二、固定资产内部调拨流程 注意事项 1、此流程由固定资产调出部门提交；若发生部门组织架构变动时，应重点关注固定资产调拨手续的办理。 2、填写调拨资产时，要核实固定资产名称和编码是否与实物一致。 3、此单只能提交相同资产类别的单，不同资产类别的调拨必须另外填单；如同时调拨生产设备和办公设备时，必须填写两单进行审批。 4、调入部门主管请填写部门负责人。 5、此流程结束会通知相应的二级资产管理部门固定资产管理员。 6、财务部更改固定资产成本中心，二级资产管理部门更改二级管理台账。 三、固定资产公司间借调流程 注意事项 1、此流程由固定资产调出部门提交； 2、填写调拨资产时，要核实固定资产名称和编码是否与实物一致； 3、此单只能提交相同资产类别的固定资产，不同资产类别的调拨必须另外填单；如同时调拨生产设备和办公设备时，必须填写两单进行审批； 4、请认真填写预计回厂日期，实物回厂后，原资产调出部门申请人需要点击回厂确认；当预计回厂日未归还相应资产时，系统自动提示，并抄送给财务部、二级资产管理部门和使用部门相关管理员；资产使用部门接到提醒后，务必在三天内给出回复意见并加紧催收资产的归还。 5、此流程在门岗结束，固定资产装车后，出厂时需要得到门岗当值保安的确认，核对无误后方可放行，当值保安同时在OA中点击出厂确认。为了不耽误出厂时间，请资产调出部门提前填写和办理固定资产借调手续。 6、审批流程中“调入部门主管”，请填写调入公司相关负责人。 四、公司间固定资产调拨转让流程 注意事项 1、此流程适用于关联公司间固定资产的调拨转让，即将固定资产外卖至关联公司；不需要通过采购部询价。 2、固定资产调出部门提交流程；提交流程时，需要核实固定资产编码是否与实物一致；另外还要分清资产类别，所填资产类别不同，审批人就不同。 3、资产实物调动前，必须办理调动手续，并提前通知财务部，财务部通知税务局税务管理专员到现场查看实物。若私自调动固定资产的责任人，将要承担因此带来的税务损失（转让价格*15%）。 4、此流程在门岗结束，固定资产装车后，出厂时需要得到门岗当值保安的确认，核对无误后方可放行，当值保安同时在OA中点击出厂确认。 5、审批流程中二级资产管理部门主管，必须根据资产类别进行填写。 五、固定资产报废（封存）流程 注意事项 1、固定资产使用部门核实所填写的固定资产编码是否与实物一致，核实无误后填写固定资产报废（封存）单； 2、小型固定资产需要报废，如数码相机和品管部的仪器等，请相应的使用人填写报废单，流程审批结束后，系统将会自动关联电子化工具卡进行销账； 3、新增固定资产项目时，只能填写同一资产类别的固定资产，不同类别的应另外填单；如同时报废机器设备和办公设备时，应分别提交两单进行处理。 4、资产使用部门应认真填写报废原因，二级资产管理部门给出评估意见和建议处理方法。 5、实物报废后，交由二级资产管理部门管理，占地大的机器设备可以暂存车间，但管理权属于二级资产管理部门，今后需要外卖时由二级资产管理部门提交报废设备外卖单。 6、报废生产设备资产净值超过5万元，资讯设备、办公设备和后勤设备资产净值超过1千元，检测设备和运输设备资产净值超过1万元，需要经过总裁审批。 六、报废（封存）设备外卖流程 注意事项 1、此流程由二级资产管理部门提出申请。小型设备，如电脑等设备可以批量导入，但导入前需要将固定资产原值、累计折旧和资产净值填到Excel表格中，流程到财务审批环节时，核实数据后填写资产净值总额； 2、生产设备固定资产净值超过5万元，办公设备、资讯设备和后勤设备固定资产净值超过2千元，运输设备和检测设备固定资产净值超过1万元时，需要经过总裁审批； 3、采购部需要寻找三家收购商进行询价，比价后确