国际贸易结算-祥解.pptVIP

第一部分：国际贸易结算方式简介 信用证审核的关注点 （开证银行） （1）审核开证申请人资信 （2）审核开证申请书 （3）审核信用证“三期”（装运期、交单期、效期） （4）审核货物起运港、目的港（多式联运单时：装货地、起运港、目的港、卸货地） 第一部分：国际贸易结算方式简介 信用证审核的关注点 （5）审核开证金额与币别 （6）审核“三地”一致性（受益人、通知行所在地、信用证有效地） （7）审核溢短装条款（散装货在未做规定前提下，600规定允许5%溢短装比例） （8）选择通知行（包括第二通知行）（600明确了第二通知行地位、明确了第二通知行义务与责任） （9）审核分批装运与批次的一致性 第一部分：国际贸易结算方式简介 信用证审核的关注点 （10）审核价格条款与单据条款的一致性（如FOB/FCA时，不应采用保险单据，运输单据上显示，运费待付；如CIF/CIP 时，应要求提供保险单据，运输单据上显示，运费已预付；如CIF/CIP时，客户称保单自寄，则要求受益人提供保单自寄证明） （11）审核保单比例为110%，保险单效地、赔付地，与投保险种 （12）审核第三方单据接受时（应建议客户排除发票和汇票，可转让信用证除外）；第三方单据不接受时（应了解开证申请人意图，是第三方托运人单据不接受，或是只接受受益人出具的单据） （13）审核外管政策、合规业务等 INCOTERMS 2010 DAT DAP DAF DES DEQ DDU FOB FOB LINER TERMS FOBS FOBT FOBST FOB LANDED FOB UNDER TACKLE CFR/CIF CFR/CIF LINER TERMS CFR/CIF LANDED CFR/CIF EX TACKLE CFR/CIF EX SHIP’S HOLD * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 案例小结 该信用证项下不符点不成立（依据UCP600第19条和14条a款） 此案中，货运代理人无单放货，迫于我行压力，开证申请人最终履行了该证项下的付款。 此案虽已结束，同时留给我们从业人员的思考：如何掌握UCP惯例精髓，不断提高应对业务能力；如何学习综合业务知识，提高控险化险能力。 第五部分 特色案例介绍 信用证止付（案例四） 案例背景：我行受理一笔信用证项下出口交单，金额为USD160万。开证在签收单据五个工作日未付款或拒付，并发来拒绝付款电报，之后若干日，来电说明申请人正在向法院申请止付令，一个月左右我行收到开证行寄来止付令。 第五部分 特色案例介绍 案例问题 　 出口商是欺诈还是提供货物质量瑕疵？ 　 信用证止付令基本程序？ 　　　　　 　　　 第五部分 特色案例介绍 案例经过 　　　　　 买卖双方就购买尿素事宜，达成了一份合同协议。 　　　 各方约定采用即期付款信用证支付货款。 于是进口商委托境外某银行开立一张信用证。 出口商在信用证效期、装期内按照起运港、目的港要求完成出运。 在货物抵达越南港口之后，发现货物存在不符合规定之外，不适合使用。 此情况下，进口商准备法律文件并邀请出口商和开证行一起到庭（出口商未到庭）。 　　　　　 　　　　　 第五部分 特色案例介绍 案例经过 　　　　　 法院接受诉讼请求，并且依法立案。 进口商请求开证行停止支付信用证编号XXX，判决出口商承担诉讼费。 开证行请法院提供与开证申请人诉讼有关，且开证行应该遵循的法律文件。 开证行提出，如诉讼请求恰好相反，仍要求开证行支付信用证，开证申请人将对所有费用(特别是延期的利息）负责担保。 　　　 　　　　　 　　　　　 第五部分 特色案例介绍 开庭审理 　　　　　 进口商坚持单据中存在欺诈。 已经提交了一份有关肥料粒度的文件（中国检验认证有限公司，协议上认可的三大验货之一），证明在装运之前肥料是具有粘稠性的