反洗钱学习课件资料.ppt

（一）建立反洗钱内部控制制度 反洗钱内控制度是商业银行为实现合规经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对洗钱风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。内部控制主要包括五要素：内控环境、风险识别和评估、控制措施、信息交流与沟通、监督与纠正。流程图见下： 信息交易与沟通 监督与纠正 内控环境 内控措施 风险识别和评估 建立反洗钱三项核心制度 第二支柱大额和可疑交易报告 大额和可疑交易报告制度是核心。反洗钱主要目的发现和甄别违法犯罪活动有关线索。 第三支柱客户和交易信息保存 客户和交易信息保存是反洗钱的重要措施。其主要目的： 做为履行客户身份和交易报告的证明 再现客户资金交易过程、发现可疑交易提供依据 为违法犯罪活动的调查、侦查、起诉、审判提供必要证据。 第一支柱 了解你的客户 了解你的客户处于基础地位，不仅要了解客户身份，而且也需要了解客户交易。 客户身份识别 识别代理人身份 识别受益人身份 重新识别客户 三项制度缺一不可，相互配合才能发挥应有的作用，才能构筑商业银行预防洗钱风险的第一道防线 三大支柱 一、客户身份识别制度 什么是客户身份识别： 是指反洗钱义务主体在与客户建立业务关系或者与其进行交易时，应当根据真实有效地身份证件或者其他身份证明文件，核实和记录其客户的身份，并在业务关系存续期间及时更新客户的身份信息资料。客户身份识别制度是防范洗钱活动的基础性工作。 哪些环节需要进行客户身份识别 开立账户等方式与客户建立业务关系时； 为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上的，外币等值1000美元以上的； 银行为自然人办理人民币单笔5万元以上、外币等值1万美元以上现金存取业务； 客户由他人代理办理业务的，应同时对代理人和被代理人的身份证明文件核对并登记； 客户身份识别的要求 应当识别客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。 客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。 需核对相关自然人的居民身份证的，应通过中国人民银行建立的联网核查公民身份信息系统进行核查。 客户身份重新识别和持续识别 重新识别：对先前获得的客户身份资料真实性、有效性或完整性有疑问的，应重新识别客户身份。例如：身份证件核中年龄明显有别、男女明显有别、国内国外人员明显有别、身份（职业、地位）明显有别；收到公安、检查院、法院查询、调查、冻结信息。 变更名称、证件、注册资本、经营范围、法定代表人或负责人等情形，应重新进行客户身份识别。 持续识别：关注客户及其日常经营活动、金融交易情况、及时提示客户更新资料信息。 不得为身份不明的客户提供服务或进行交易，不得为客户开立匿名账户或假名账户。 （二）大额和可疑交易报告制度 对数额达到一定标准、缺乏明显经济和合法目的的异常交易应当及时向反洗钱行政主管部门报告，以作为发现和追查违法犯罪行为的线索。 报告时间和方式 大额交易：规定金额以上的资金交易。 可疑交易：金融机构怀疑或有理由怀疑某项资金属于犯罪活动的收益或者与恐怖分子筹资有关的交易。 大额交易报告时间：大额交易发生后的5个工作日 可疑交易报告时间：可疑交易发生后10个工作日内 报告方式：金融机构将可疑交易报其总部，由金融机构总部或者由总部指定的一个机构，在以电子方式报送中国反洗钱监测分析中心。 对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构应当分别提交大额交易报告和可疑交易报告 大额交易报告标准 （一）单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支； （二）法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的转账； （三）自然人银行账户之间，以及自然人银行账户与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转； （四）交易一方为个人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。 累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算并报告 。 商业银行可疑交易标准 1、短期内资金分散转入，集中转出 或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。 2、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额标准。 3、