总账业务操作手册.doc

UG010 美的（中山）电风扇制造有限公司 ERP管理信息系统 财务管理 —总账业务操作手册 文档作者：邱东军 建立日期：2003-10-31 修改日期： 控制编号：MDJK_UG_GL_010 版 本：1. 0 审批人： 美的金科项目经理 赛意咨询项目经理 拷贝编号_____ 文档控制 修改记录 日期 作者 版本 注释 2003-10-31 邱东军 1.0 没有前面的版本 审阅者 姓名 职位 陈跃龙 美的金科项目经理 张泓 赛意咨询项目经理 传阅者 拷贝号 姓名 部门 资料管理员 项目资料室 美的金科项目实施小组成员 赛意咨询公司项目实施小组成员 文档保存人员注意： 如果你接到本文档的电子备份件并要打印出来时，为了文档控制请将你的名字写在封面的相应位置。 如果你接到本文档的硬拷贝件时，为了文档控制请将你的名字写在封面的相应位置。 目录 文档控制 ii 介绍 5 适用范围 5 内容 5 相关文档 5 会计科目 6 科目结构 6 定义部门/明细科目/产品段 7 凭证处理 9 正常凭证 9 经常性日记账 13 FSG报表 16 定义行集 16 定义列集 17 定义报表 18 使用报表 19 其他功能 20 Oracle会计期介绍 20 会计期管理 20 查询和报表 21 日记账的查询 21 账户余额/发生额查询 21 常用报表 22 介绍 适用范围 本文档适用于美的（中山）电风扇制造有限公司（以下简称美的金科）财务管理涉及总账业务的操作培训。 本方档所有示图来源(职责)：FS.GL风扇中山总账普通用户 内容 美的金科具有法人资格，在ERP系统中有独立的会计账套，财务管理的相关业务在相应的功能模块完成，本文从如下几部分对总账模块的操作培训进行相关阐述： 会计科目 凭证处理 FSG报表 其他功能 查询和报表 相关文档 本文档的相关文档有： 赛意咨询公司《项目准备－文档格式规范－1.1》 赛意咨询公司《美的（中山）电风扇制造有限公司ERP项目解决方案》 会计科目 会计科目主要涉及以下两部分内容： 科目结构 定义会计科目 科目结构 Oracle的科目结构 Oracle的科目结构不同于传统的科目结构，它是由若干个段组合而成的，每个段和其它段可以组合成若干个会计科目。 段的定义 Oracle的段是构成科目结构的单位，建立若干段及组合产生科目结构。每个段要求指定其是科目段、平衡段、部门段或都不是。 科目段：相当于传统会计的会计科目编码。整个会计科目结构必须有且只能有一个科目段，对于定义科目段的段值，要求指定其类型是资产、负债、所有者权益、收入或费用。 平衡段：该段也叫公司段，以解决多公司会计问题。整个科目结构必须有且只能有一个平衡段，总账模块保证对于每一个平衡段段值的所有日记账分录的借贷平衡。 部门段：该段用于部门费用、车间成本的核算。 美的金科的科目结构 美的金科科目结构： ** **** ******** ******* ****** ** 公司段 部门段 会计科目段 明细科目段 产品段 内部公司段 公司段：固定值为03 。 部门段：为四位数，代表需要考核费用、成本的部门，美的金科可自行定义 。 会计科目段：由美的集团统一录入，如要增加需向集团财务部申请； 明细科目段：对会计科目段的一种补充，美的金科可自行定义。 产品段：用于计算产成品完全成本，美的金科可自行定义。 内部公司段：用于识别内部公司的段值，美的金科可自行定义。 定义部门/明细科目/产品段 定义部门（成本中心） 图一 路径：设置-定义部门/明细科目段 方法：在图一界面“值集”的“名称”输入“MD_FS_CC”，回车，进入图二界面； 将光标移到“值；有效”栏，输入部门（成本中心）代码，注意一旦存盘后就不能更改； “说明”栏录入部门（成本中心）名称。 图二 注意：对于用于汇总的成本中心，需要将“父项”栏选择为“是”，同时需指定累计组为哪一级成本中心，然后点击“定义子范围”，定义此成本中心所汇总的范围，即低值和高值，然后为这个范围内的成本中心指定“范围类型”，即母或子，一般情况下选择“子”。 定义明细科目段 路径和方法同部门段，所不同的是在“值集名称”栏输入的“MD_FS_SUB”，_CC”。 定义产品段 路径和方法也同部门段，所不同的是在“值集名称”栏输入的“MD_FS_PRO”，_CC”。 凭证处理 凭证处理主要涉及如下内容： 正常凭证处理（输入、修改、红冲、过账）、经常性日记账等 正常凭证 凭证的输入