第5章商业银行管理资料.ppt

* 阅读贷款档案 审查贷款基本情况 确定还款可能性 确定分类结果 贷款目的 还款来源 资产转换周期 还款记录 评估还款能力 评估抵押担保 非财务因素分析 综合分析 财务分析 现金流量分析 行业风险 经营风险 还款意愿 …… 目前财务状况 过去经营业绩 现有及潜在问题 未来经营状况 三、贷款分类结果 1 贷款五级分类的主要特征 * 贷款质量的量化指标 （1）不良贷款余额 / 全部贷款余额 次级贷款余额 / 全部贷款余额 可疑贷款余额 / 全部贷款余额 损失贷款余额 / 全部贷款余额 * （2）（正常贷款余额+关注贷款余额）/ 全部贷款余额 正常贷款余额 / 全部贷款余额 关注贷款余额 / 全部贷款余额 * （3）加权不良贷款余额 / （核心资本+准备金） * （4）其他比率 逾期贷款余额 / 全部贷款余额 重组贷款余额 / 全部贷款余额 停止计息贷款余额 / 全部贷款余额 * 第五节 问题贷款的发现和处理 * 一、 有问题贷款的产生和发现 1 产生的原因 （1）借款人自身的因素 （2）借款人外界的因素 （3）银行自身的错误 * * 2　有效管理问题贷款的关键 （1）问题的早期发现 （2）解决问题的及时程度 3 有问题贷款发现的三道防线 （1）信贷员 （2）贷款复核 （3）外部检查 * 4 有问题贷款的早期财务信号 （1）杠杆作用 （2）获利能力 （3）流动性 * 5 有问题贷款的非财务信号 （1）企业管理风格的改变 （2）行业、市场或产品的变化 （3）信息获取的变化 * 二、有问题贷款的处理程序 1 追加资金 2 协商减债等政策 3 破产清算 4 呆账的冲销 * 三、呆帐准备金 （1）提取呆帐准备金的原则 （2）呆帐准备金的类型 （3）准备金的计算步骤 * 第六节 我国商业银行信 贷资产管理现状 * 一、我国金融机构体系信贷资产的增长 过去20年来，我国金融机构体系的信贷资产以极快的速度增长。 * 二、我国银行体系信贷资产的结构 信贷业务集中与国有银行 股份制商业贷款竞争力提高 外资银行信贷比例较低 * 三、我国国有商业银行信贷资产 的质量 * 第五章 贷款政策与管理 * 第一节 贷款的种类及组合 第二节 贷款政策与程序 第三节 贷款审查 第四节 贷款的质量评价 第五节 问题贷款的发现和处理 第六节 我国商业银行信贷资产 管理现状 * 第一节 贷款的种类及组合 * 一、贷款的重要性 1 在市场主导的金融体系中 2 在银行主导的金融体系中 3 在我国 * 二、贷款的种类 1 按贷款的期限划分 （1）短期贷款 （2）中长期贷款 2 按贷款的保障程度划分 （1）抵押贷款 （2）信用贷款 * 3 按贷款的偿还方式分 （1）一次性还清贷款 （2）分期偿还贷款 4 按贷款的数量划分 （1） “批发”贷款 （2） “零售”贷款 * 三、贷款的组合 1　贷款组合的目的 　　增收降险 2　决定贷款组合的因素 （1）特定的市场环境 （2）银行经营规模 * 第二节 贷款政策与程序 * 一、借款者信用评估的“6C”原则 1 品质（Character） 2 资质（Capacity） 3 现金（Cash） 4 抵押（Collateral） 5 环境（Conditions） 6 控制（Control） * 二、贷款政策 1 业务的发展战略 2 贷款审批的分级授权 3 贷款的期限和品种结构 4 贷款发放的规模控制 * 5 关系人贷款政策 6 信贷集中风险管理政策 7 贷款定价 8 贷款的担保政策 9 贷款档案的管理政策 * 10 贷款的审批和管理程序 11 贷款的日常管理和催收政策 对所有贷款质量评价的标准 对不良贷款的处理 * 三、贷款的决策程序 * 综合分析 确定贷款结构 提出贷款结构方案 与客户谈判 能否满足银行与客户需要 完成贷款文件 发放贷款 拒绝贷款 否 * 四、贷款协议 1 贷款金额、期限、贷款用途的规定 2 利率与计息 3 提款条件、提款时间及提款手续 4 还款 5 担保 * 6 保险 7 声明与承诺 8 违约事件及处理 9 扣划 * 10 税费 抵消、转让与权利保留 变更与解除 法律适用、争议解决及司法管辖 附件 * 第三节 贷款审查 * 一、贷款审查的重要性 * 二、贷款审查的原则 1 定期对所有贷款进行审查 2 经常审查大笔贷款 3 借款人的财务状况与还款能力 4 贷款文件的完整性与贷款政策的一致性 5 银行对抵押和担保的控制程度 6 增大对有问题