商业银行风险管理与内部控制(140页)讲解.ppt

商业银行风险管理与内部控制 第九章 商业银行风险管理与内部控制 第一节 商业银行风险概述 第二节 商业银行风险管理的流程 第三节 商业银行风险管理的方法 第四节 商业银行内部控制 学习目标： 理解风险的含义、商业银行风险的类别，掌握商业银行风险管理的主要方法； 理解内部控制的目标、制度和方法。 第一节 商业银行风险概述 一、商业银行风险的含义 二、商业银行风险的种类 一、风险的概念 风险的定义 1.风险是未来收益或损失的不确定性。 如果某事件收益或损失是固定的，并被事先确定下来，就不存在风险； 如收益或损失存在变化可能性，且变化过程无法事先确定，则存在风险。 2.风险的结果可能是正面，也可能是负面。 例，央行上调基准利率，对浮动利率贷款为主要业务的商业银行，利好；对持有大量金融工具的商业银行，利空。 二、商业银行风险的分类 根据不同的分类标准可以将风险划分为不同的类型： 按风险事故——经济风险、政治风险、社会风险、自然风险、技术风险 按损失结果——纯粹风险、投机风险 按是否能量化——可量化风险、不可量化风险 按风险发生范围——系统性风险、非系统性风险 结合商业银行经营的主要特征，按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分： 信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。 （一）信用风险（非系统性风险） 信