工资、固定资产(公开课)精要.ppt

工资模块操作 业务： 1.以职工个人的工资原始数据为基础，计算应发工资、扣款和实发工资等，编制工资结算单； 　　2.按部门和人员类别进行汇总，进行个人所得税计算； 　　3.提供对工资相关数据的多种方式的查询和分析； 掌握内容 一、初始设置 1.建立工资账套 参数设置 扣税设置 扣零设置 人员编码设置 2.建立工资类别 路径：工资→工资类别→ 新建工资类别 注意：设置“在职职工”类别完毕，要关闭【工资类别】，再建立新类别。 3.部门选择设置 路径：工资→设置→部门选择设置 注意:进行部门选择设置时，要打开相应的【工资类别】。 4.人员类别设置 路径：工资→设置→人员类别设置 注意：设置人员类别时，【工资类别】要处于关闭状态。 5.工资项目设置 路径：工资→设置→工资项目设置 注意：①设置工资项目时，【工资类别】要处于关闭状态。 ②预设的固定项目：应发合计、扣款合计、实发合计，这些项目不能删除和重命名。 6.人员档案设置 路径：工资→设置→人员档案 注意：档案要先设置，否则影响公式的设置。 补充1： 银行账号设置 路径：工资→设置→银行名称设置 注意：系统默认账户长度为11位，需要按实际要求选择。 补充2： 修改建账时的初始设置 路径：工资→打开对应“工资类别” →设置→选项 补充3： 批量从职员档案中引入人员 7.对应工资项目设置 路径：工资→打开对应“工资类别” →工资→设置→工资项目设置 8. 工资项目公式设置 路径：工资→打开对应“工资类别” →工资→设置→工资项目设置 掌握内容 二、日常业务处理 1.输入工资数据（打开对应“工资类别”） 路径：工资→业务处理→工资变动 2.计算个人所得税（打开对应“工资类别”） （3步） 第一步：设置对应工资项目 路径：工资→业务处理→扣缴所得税 第二步 设置个人所得税税率表 　第三步 　　还需到工资变动按钮中进行重新计算与汇总。 　3.生成工资分摊的会计分录 （1）定义工资转账关系（工资分摊） 就是定义工资费用分配的模板，即确定不同类别人员的工资记入不同的费用科目中去。 路径：工资→业务处理→工资分摊 （2）工资费用分配 工资费用分配并生成记账凭证 路径：工资→业务处理→工资分摊 掌握内容 三、账表查询 路径：工资→统计分析→账表→我的账表 【任务】 （1）在“在职职工”工资类别下，查询部门工资汇总表。 （2）在“在职职工”工资类别下，查询全部部门的工资项目构成分析表。 固定资产模块操作 业务： 以固定资产卡片形态，按月反映固定资产的增加、减少、原值变化及其他变动，并输出相应增减变动明细账； 一、初始设置 1.初始化 2.设置部门对应折旧科目 固定资产计提折旧后须将折旧归入成本或费用。归集折旧时，某个部门的资产折旧费用归集入一个比较固定的科目。 路径：固定资产→设置→部门对应折旧科目 3.设置固定资产分类编码 路径：固定资产→设置→资产类别 4.输入期初固定资产卡片 固定资产卡片概述：固定资产进行明细分类核算的一种账簿形式。是指登记固定资产各种资料的卡片。它是每一项固定资产的全部档案记录，即固定资产从进入企业开始到退出企业的整个生命周期所发生的全部情况，都要在卡片上予以记载。 补充： 为了确保固定资产管理系统与账务处理系统中固定资产及累计折旧总额相等，录完固定资产原始卡片信息后，需进行期初对账 操作： ①退出固定资产原始卡片录入界面 ②固定资产处理→处理→对账 二、日常业务处理 1.资产增加 路径：固定资产→卡片→资产增加 2.资产减少 固定资产因出售、报废、损毁、对外投资、非货币性资产交换、债务重组等情况会引起固定资产退出企业。 路径：固定资产→卡片→资产减少 3.资产变动 影响折旧：原值、年限、净残值率、方法、工作总量、累计折旧 　　不影响折旧：部门转移、状况变动、类别 　　结论＝变动单 路径：固定资产→卡片→变动单（部门转移） 4.计提折旧 路径：固定资产→处理→计提本月折旧 5.生成凭证 折旧清单→退出按钮 折旧分配表→凭证按钮→会计分录 注意： 计提折旧后又发生折旧变动，需从新计提。（凭证查询中删除） 6.批量制单 操作： ①固定资产→处理→批量制单 ②【制单选择】窗口，双击需要生成凭证的业务 ③单击【制单设置】，在界面为每笔分录设置 ④单击保存→制单，系统生成凭证 ⑤对生成凭证进行完善、补充（凭证类型、摘要） 三、固定资产账表查询 四类：账簿、折旧表、统计表、分析表。 【任务】查询固定资产使用状况分析表。 选择分配的部门 初始设置 账表查询 日常业务处理 工资类别 人员类别 人员档案 工资项目 计算公式 录入工资数据 计算个人所得税 工资转账关系 工