商业银行操作风险管理问题研究 毕业论文.doc

华中科技大学文华学院 毕业设计（论文） 商业银行操作风险管理问题研究目 录 摘 要 III 关键词 III Abstract IV Key Words IV 前 言 V 一、商业银行操作风险管理概述 1 （一）商业银行操作风险概念 1 （二）操作风险的计量方法 2 二、我国商业银行操作风险的现状 3 （一）我国商业银行操作风险管理的缺陷 3 （二）我国商业银行操作风险产生的原因 4 三、操作风险案例比较 6 （一）巴林银行破产与金融衍生品的操作风险 6 （二）法国兴业银行内部欺诈案 8 （三）摩根大通巨亏事件 11 四、我国商业银行操作风险管理的对策 13 （一）健全管理体系 13 （二）优化流程设计 13 （三）提高制度可执行性 14 （四）采取保险和业务外包方式转移风险 14 结束语 15 参考文献 16 致 谢 17 商业银行操作风险管理问题研究1998年巴塞尔银行监管委员会发布了名为《操作风险管理》的咨询文件，之后操作风险作为一个单独的风险引起人们的重视。巴塞尔委员会发布了《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，为其设定最低资本要求。操作风险已市场风险信用风险并列银行三大风险。 关键词：操作风险；巴塞尔新资产协议；风险转移；金融监管 Operational Risk Management of Commercial Bank Abstract In 1998, the Basel committee on banking supervision issued a consultation document called operation risk management, after operating as a separate risk category has caught peoples attention. In 2004, the Basel committee issued the unified international agreement of capital measurement and capital standards: revised framework, the operation risk into the risk regulation range, set for the minimum capital requirements. Operating risk, equivalent to credit risk, market risk, has become the three risks of banking. Based on the content of the new Basel capital accord, through the Barings Bank, Société Générale，J.P. Morgan Chase Bank and other international commercial bank operation risk events, simply elaborated the definition of operational risk, and puts forward how to guard against operational risks, commercial Banks operating risk management for enlightenment. Key Words : Operational risk；The new Basel Accord；Risk Transfer；Financial Regulation 前 言 从20世纪90年代至今，一些全球知名的商业银行先后爆出了惊天大案，甚至有的银行因此消失在人们的视线中。1995年，巴林集团驻新加坡的外汇交易员里森由于进行未经授权的期权和期货交易，并隐藏巨额亏损，导致最终享誉全球的百年银行被人收购。2008年，法国兴业银行由于旗下一名交易员私自越权投资金融衍生产品，因此导致了约49亿欧元的巨额亏损，这也是有史以来金额最大的交易员欺诈事件。2012年，摩根大通银行宣布，由于该行某交易员一项对冲投资的策略的失误，在近一个半月的时间内，公司亏损了20亿美元。 这些案件还只是此类案件中的冰山一角，但是我们足以从中看出商业银行由于操作风险而带来的巨大危害。关注和认识操作风险，刻不容缓。 一、商业银行操作风险管理概述 （一）商业银行操作风险的概念 商业银行的操作风险管理与其他风险管理相比，目前还处于起步阶段，但事实上操作风险早已存在。20世纪90年代以来，由于商业银行规模的不断扩大、交易数量额大幅增加以及业务复杂程度的加剧，并伴随着层出