资金管理业务指南要点.ppt

第一篇 指导思想篇 一、资金管理的基本原则 1、以合法合规为前提。所有资金管理过程必须切实遵 照业务发生地/国实施的包括但不限于外汇管理制度、银行 授信管理制度、税法、会计法则、工商行政法规等。 2、以现金流需要为核心。即所有资金管理过程必须以 满足集团内各企业的现金流需要为基础，遵照“现金为王” 的大原则，保障实体企业月结款、工资、税费等各项支出。 第一篇 指导思想篇 （续）一、资金管理的基本原则 3、以价值增值为目的。强调资金管理就是为了利用不 同货币市场间的利率、汇率差异实现价值的增值，或者实现 汇率成本的固化，优化运营成本。 二、资金管理的主要模式 1、进口付汇项下结算。具体包括：开立远期信用证、 银行代付（或称协议付款）、汇出汇款等，组合约20多种。 2、出口收汇项下结算。具体包括：境内远期结汇 （DF）、境外远期结汇、境内远期结汇+境外NDF售汇、出口 商业发票融资等。 第一篇 指导思想篇 （续）二、资金管理的主要模式 3、资本项下结算。具体包括人民币外债、美元外债、 内保外贷、内存外贷等模式。 4、固定资产项下结算。主要是银行的低息长期美元贷 款。其核心是低成本的融资及长期看好的人民币升值。 5、闲置资金的增值管理。主要是比较银行存款利率进 行各种期限的保本保收益理财。