资金流运作管理超强说课.pptVIP

（二）ERP系统概述 ERP系统在MRPⅡ的基础上扩展了管理范围，它把客户需求和内部的制造活动以及供应商的制造资源整合在一起，形成一个完整的供应链，并对供应链上的所有环节进行有效管理，这样就形成了以供应链为核心的ERP管理系统。供应链跨越了部门与，形成了以产品或服务为核心的业务流程。 1. ERP系统的内涵 6.系统的资金流管理 2. ERP系统的特征 扩展了管理信息集成的范围 采用计算机和网络通信的高新技术 ERP系统同业务流程重组密切相关 ERP系统软件应用范围拓宽 1 4 2 3 6.系统的资金流管理 1. 财务总账管理模块 2. 应收/应付账管理模块 3. 工资管理模块 4. 现金管理模块 5. 固定资产管理模块 6. 成本管理模块 （二）ERP系统中资金流管理模块 6.系统的资金流管理 1. 价值链的资金活动是资金流管理的基础 2. 价值链贯穿资金流管理的全过程 一、资金流管理与价值链 7.电子商务资金流管理的应用 二、电子商务资金流管理的方法 建立健全资金流全面预算框架体系 推动完善资金占用监管考评体系 建立资金收支监控体系 建立资金流管理系统，实施资金的集中控制 1 4 2 3 7.电子商务资金流管理的应用 1. 加强购销活动监管，准确掌握应收、应付账款的 详细情况 2. 加强现金流预测，采取及时应对对策 3. 加强投资活动管理，使资金得到有效利用和增值 4. 关注资金管理的发展趋势 （1）现金池将广泛运用。 （2）集中化管理。 （3）借助ERP系统，实现内部的信息沟通。 三、电子商务资金流管理的策略 7.电子商务资金流管理的应用 Page ? * 物流学 物流学 电子商务的资金流运作管理 目录 1.电子商务资金流的内涵 2.电子商务资金流的特点 3.资金流在电子商务中的作用 4. B2C电子商务 5.网上购物的支付方式 6.资金流管理系统（MPR Ⅱ 、 ERP系统的资金流管理） 7.电子商务资金流管理的应用 在电子商务活动过程中，财产物资的货币表现就是资金，而这些资金总是处于不断的运动之中，资金的流入和流出统称为资金流，如下图所示。融资是资金运动的第一步，它可分为内源融资和外源融资。前者是指以内部积累的方式实现融资，包括利润提成和折旧，后者则是指通过出让股权或从银行贷款实现融资。 货币资金有两种运作方式。其一就是转化为金融资本形态，即进入资本市场进行金融投资，这类处于金融资本形态的资金可随时在资本市场上转化为货币资金。其二就是转化为储备资金形态，准备投入生产。在生产过程中，随着生产费用的支出，资金就从储备资金形态转化为生产资金形态。产品制成以后，资金又从生产资金形态转化为成品资金形态。在销售过程中，出售产品并取得销售收入，这时资金又从成品资金形态转化为货币资金形态。 1.电子商务资金流的内涵 1.电子商务资金流的内涵 电子商务资金流的一个最为显著的特点就是支付形式的网络化。由此，电子商务资金流的外在表现形式就是信息流。所以，电子商务资金流就具备电子商务信息流的一般特点，如数字化、全球化、标准化、直接化、透明化等。 2.电子商务资金流的特点 资金周转速度快。在电子商务支付平台的支撑下，由于、银行、税务、消费者等都在网上有自己的平台，信息传递速度和办理交易与结算手续速度加快，从而会使资金周转速度加快。 资金流通范围广。在电子商务环境下，电子贸易的发展必将促进资金在世界范围内的流动，并且加快统一的世界货币的形成。世界货币的产生又会反过来促进资金在全球范围内的流动，从而推动世界经济朝全球化方向发展。 2.电子商务资金流的特点 资金支付轻便性、成本低、安全性高。与电子环境下的电子货币相比，一些传统的货币如纸质货币和硬币则愈发显示出其不足。在美国，每年搬运有形货币的费用高达60亿美元，英国则需要2亿英镑，而世界银行体系之间的货币结算和搬运费用占到其全部管理费用的5%。由于我国的电子支付比例更低，货币结算和搬运费用就更多了。有了电子商务支付平台的支撑，资金支付的成本很低，很多公司都从中收益。而且，电子商务的支付协议充分借用了尖端加密与认证技术，设计细致，安全可靠，交易双方不会被非法支付和抵赖或者是冒名顶替。 2.电子商务资金流的特点 2.电子商务资金流的特点 电子商务是以Internet为平台，通过商业信息、业务流程、物流系统和支付结算体系的整合构成的新的商业运作模式，是信息流、资金流和物流的有机统一。资金流在电子商务中的作用主要表现在以下几个方面 （1）资金流的简便快捷有利于实现电子商务中信息高速运转 电子商务信息化使商务交易整个过程速度加快，传统的支付方式由于票据传递迟缓和手工处理