第四讲商业银行概述.ppt

（3）租赁 指出租人（银行）利用自有资金或借款购买机器、设备，在一定时期内租给承租人使用并收取一定租金的一项经营活动。 经营租赁 融资租赁 自费租赁 回租租赁 杠杆租赁 租 赁 合资租赁 （4）信用卡业务 信用卡是一种代替现金和支票使用的支付工具。 返回 第三节 商业银行的经营管理 一 商业银行的经营管理原则 1、流动性 流动性是指商业银行能随时满足客户提款、变现的需求。 “三性”原则 2、安全性 安全性是指商业银行能按期、如数地收回贷款本息和各项投资。 3、盈利性 盈利性是指商业银行能从其存、贷、兑等各项业务活动中获取一定收益。 商业银行的经营管理经历了资产管理、负债管理、资产负债管理三个历史阶段。 二 商业银行的资产管理 二战前后，理论界和实业界都推崇商业银行实行资产管理方法和理念。 期间提出了以下各种理论： 1、真实票据论（商业贷款理论） 2、资产转移理论(20世纪20-40年代）） 3、预期收入论 1949年美国经济学家普鲁克诺在《定期存款及银行流动性理论》中提出的。 是最早的资产管理理论，源于亚当·斯密1776年发表的《国富论》。 三 商业银行的负债管理 20世纪50年代中期至60年代末，商业银行实行着负债管理的方法和理念。 该理论认为要用负债的办法来保持银行资金的流动性，由单纯靠吸收存款的被动型负债发展为向外借款的主动型负债方式。 主要采取了以下各种举措： 1、改善服务态度 2、提高服务质量 3、增加存款品种 4、不断进行业务创新 四 商业银行的资产负债管理 20世纪70年代中期至今，商业银行开始转向将资产业务与负债业务结合起来进行管理的资产负债管理方法和理念。 主要经历了以下各种管理阶段： 1、“一一对应” 商 业 银 行 活期存款 活期贷款 3月期存款 3月期贷款 1年期存款 1年期贷款 · · · · · · · · · · · · 2、“中心发散” 商 业 银 行 活期存款 活期贷款 3月期存款 1年期贷款 1年期存款 · · · · · · · · · · · · 3月期贷款 1年期贷款 活期贷款 3月期贷款 · · · · · · 3、差额管理法 （1）缺口法 缺口法，即利率敏感性缺口管理，是商业银行在对利率进行预测的基础上，调整计划期利率敏感性的资产与负债的对比关系，以规避利率风险或从利率风险中获取更高收益的方法。 衡量利率敏感性缺口管理的指标： （1）缺口额 缺口额＝利率敏感性资产－利率敏感性负债 （2）缺口率 缺口率＝利率敏感性资产/利率敏感性负债 ◆ 当预测利率将上升时，银行应建立一个正的利率敏感性缺口，即通过增加利率敏感性资产或减少利率敏感性负债，或两者同时变动实现正缺口策略； ◆ 当预测利率开始下降时，银行应建立负的利率敏感性缺口，即通过减少利率敏感性资产或增加利率敏感性负债，或两者同时变动实现负缺口策略。 （2）差额法 差额法是商业银行在对利率进行预测的基础上，调整计划期固定利率与浮动利率的资产与负债的差额关系，以规避利率风险或从利率风险中获取更高收益的方法。 ◆ 当预测利率将上升时，银行应使固定利率的资产小于负债、出现差额；同时使浮动利率的资产大于负债、出现差额。这样，就能通过让利率固定在原有水平的负债去满足利率即将上升的资产，以谋取更多的利差收益。 负债 资产 固定利率 浮动利率 750 750 750 750 合 计 1500 1500 负债 资产 固定利率 浮动利率 900 750 600 750 合 计 1500 1500 预期利率上升 750 150 600 150 ◆ 当预测利率将下降时，银行应使固定利率的资产大于负债、出现差额；同时使浮动利率的资产小于负债、出现差额。这样，就能通过让利率即将下降的负债去满足利率固定在原有水平的资产，以谋取更多的利差收益。 五 《巴塞尔协议》与资产负债管理 1974年5月，Herstat Bank破产。 1974年9月，西方“十国集团”成员国（又称巴黎俱乐部成员，美、英、法、德、意、比、荷、加、瑞典、日）的中央银行行长聚集在瑞士巴塞尔共商国际银行业监管大事，设置了“银行管理与监督行动委员会”，简称巴塞尔委员会，通过了“对国外银行机构监督的原则”。 1983年5月，对“对国外银行机构监督的原则”做了进一步修改 。 1987年12月10日,国际清算银行