财务管理及日常费用报销培训说课.pptxVIP

成都嗨喽酒店日常开支及报销管理培训 编制：周国荣 二〇一四年五月 April,2014 目录 费用开支及报销管理原则 主要费用列支及注意事项 暂借款及押金保证金管理 费用开支及管理原则 基本原则 费用审批流程 票据管理要求 基本原则：公司所有费用支出执行“先申请，后发生”原则，费用管理体现真实、合理，厉行节约。各部门（项目）负责人为各自部门费用支出管理的责任人。 嗨喽酒店财务审批流程简单描述为： 经办人→部门负责人→出纳→财务主管→总经理→或董事长 票据管理要求是针对业务发生提供的发票进行规范。 后附重点描述。 费用报销规范是满足店相管制度下，各部门进行报销时应当遵循的基本操作要求。后附重点描述。 报销时限为每月1日到25日，个人费用报销财务支付时间统一为每周五。日常费用报销原则上由财务部通过网银系统直接存入员工工资卡内。 费用报销规范 报销时限及方式 票据管理要求 票据取得及保管 票据范围 报销发票要求 1、原则上所有的费用支出均应取得由税务部门监制的正规、合法的地税发票或增值税发票； 2、在取得所办理的业务发票或单据后应妥善保管，及时报销，因个人原因造成的票据丢失由责任人自行承担相应责任。 1、发票抬头必须为酒店名称全称，不允许简写； 2、开票日期、商品名称或服务内容、单价、数量、金额均应按业务内容正确填写，并